补差价怎么账务处理
@储申3369：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
皮路13045184083…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@储申3369：补的差价应该计入什么会计科?补的差价应该计入什么会计科目
皮路13045184083…… 商贸公司的水电费,若能准确划分是管理部门和营业使用的,就分别计入管理费用和营业费用里,若不能准确划分,就一并计入营业费用.分录如下:借管理费用营业费用贷现金或银行存款企业的水电费,管理部门的,计入管理费用,车间使用的水电费,计入制造费用.借:管理费用制造费用贷现金或银行存款
@储申3369：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
皮路13045184083…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@储申3369：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
皮路13045184083…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
@储申3369：差价如何做分录? -
皮路13045184083…… 写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务? 商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差) 借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行) 客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差) 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金
@储申3369：公司每个月会发一百元的自有产品作为福利,超过一百元的要补相应差价,请教补差价收的钱该怎么入账? -
皮路13045184083…… 如果纯粹发福利部收款,应当视同销售,且需扣除个人所得税.如果存在补差价的情况,可以以销售样品、半成品、废品、处理品的名义,将差价款作为销售款入账.
@储申3369：补差价应计入哪个会计科目?补差价应计入哪个会计科目
皮路13045184083…… 是银行汇票还是银行承兑汇票?要分清银行汇票属于“其他货币资金”科目,银行承兑汇票计“应付票据”.银行汇票:借:其他货币资金----银行汇票贷:银行存款购入货物借:材料贷:其他货币丹礌草啡禺独碴扫厂激资金----银行汇票银行承兑汇票办理时,借:银行存款——***保证金,贷:银行存款支付时,借:原材料/应付账款等科目贷:应付票据###收到银行汇票时:借应收票据贷应收账款-某单位银行票据支付货款:借应付账款丹礌草啡禺独碴扫厂激贷应收票据票据到期存入银行:借银行存款贷应收票据###银行汇票属于“其他货币资金”科目银行承兑汇票计“应付票据科目###收到的计入应收票据,付出的计入应付票据. .
@储申3369：补的差价应该计入什么会计科目 -
皮路13045184083…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@储申3369：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
皮路13045184083…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@储申3369：公司的原材料补差价,且已被领用怎样做分录? -
皮路13045184083…… 借:原材料 贷:银行存款 借:生产成本 贷:原材料
皮路13045184083…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@储申3369：补的差价应该计入什么会计科?补的差价应该计入什么会计科目
皮路13045184083…… 商贸公司的水电费,若能准确划分是管理部门和营业使用的,就分别计入管理费用和营业费用里,若不能准确划分,就一并计入营业费用.分录如下:借管理费用营业费用贷现金或银行存款企业的水电费,管理部门的,计入管理费用,车间使用的水电费,计入制造费用.借:管理费用制造费用贷现金或银行存款
@储申3369：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
皮路13045184083…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@储申3369：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
皮路13045184083…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
@储申3369：差价如何做分录? -
皮路13045184083…… 写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务? 商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差) 借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行) 客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差) 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金
@储申3369：公司每个月会发一百元的自有产品作为福利,超过一百元的要补相应差价,请教补差价收的钱该怎么入账? -
皮路13045184083…… 如果纯粹发福利部收款,应当视同销售,且需扣除个人所得税.如果存在补差价的情况,可以以销售样品、半成品、废品、处理品的名义,将差价款作为销售款入账.
@储申3369：补差价应计入哪个会计科目?补差价应计入哪个会计科目
皮路13045184083…… 是银行汇票还是银行承兑汇票?要分清银行汇票属于“其他货币资金”科目,银行承兑汇票计“应付票据”.银行汇票:借:其他货币资金----银行汇票贷:银行存款购入货物借:材料贷:其他货币丹礌草啡禺独碴扫厂激资金----银行汇票银行承兑汇票办理时,借:银行存款——***保证金,贷:银行存款支付时,借:原材料/应付账款等科目贷:应付票据###收到银行汇票时:借应收票据贷应收账款-某单位银行票据支付货款:借应付账款丹礌草啡禺独碴扫厂激贷应收票据票据到期存入银行:借银行存款贷应收票据###银行汇票属于“其他货币资金”科目银行承兑汇票计“应付票据科目###收到的计入应收票据,付出的计入应付票据. .
@储申3369：补的差价应该计入什么会计科目 -
皮路13045184083…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@储申3369：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
皮路13045184083…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@储申3369：公司的原材料补差价,且已被领用怎样做分录? -
皮路13045184083…… 借:原材料 贷:银行存款 借:生产成本 贷:原材料
