货款补差价怎么做分录
@扶雍6178：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
涂绿18290483063…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@扶雍6178：销售产品货已发出客户调货补差价财务怎么做账?
涂绿18290483063…… 做变价就行. 1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的. 2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整. 一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@扶雍6178：我们是购买方,是供应商给我们补的差价之前已付了货款,补差价怎么?
涂绿18290483063…… 补的差价用原科目红冲或做相同科目相反方向做就可以了
@扶雍6178：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
涂绿18290483063…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
@扶雍6178：对方通过银行返还我们多付的860元货款,怎么做会计分录?
涂绿18290483063…… 冲减计提的应交税费-教育费附加借:银行存款 6200 贷:应交税费-教育费附加 6200也可以做成其他应付款,挂部门往来款,以后可以拿来做员工活动经费. ###借:银行存款 6200贷:应缴税费 6200借:应缴税费 6200贷:营业税金及附加 6200###我认为如果是退还的应:借:银行存款 6200 贷:营业税金及附加 6200如果是奖励返还:奖励项目的情况:借:银行存款 6200 贷:专项应付款6200奖励相关财务人员的情况(目前没有听说有拿教育费奖励个人的):借:银行存款 6200 贷:其他应收款6200 借:其他应收款6200 贷:现金6200###借:银行存款 6200贷:应付福利费 6200.
@扶雍6178：超市进货的差价怎么在会计分录上体现出来 -
涂绿18290483063…… 商品零售企业在商品验收入库时,以商品的售价(含税)金额,借记“库存商品”,以商品的进价(不含税)金额,贷记“物资采购”,以商品含税零售价大于不含税进价的差额,贷记“商品进销差价”. “商品进销差价”账户,是商品零售企...
@扶雍6178：和冲差价的分录该怎么做?应付账款的补差价,和冲差价的分录该怎么做
涂绿18290483063…… 应付账款补差价 借:材料成本差异 贷:应付账款 冲销差价 作相反的会计分录
@扶雍6178：差价如何做分录? -
涂绿18290483063…… 满意答案茶色水晶7级2009-12-03写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务?商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差)借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行)客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差)...
@扶雍6178：购入商品退换货补差价怎么做分?购入商品退换货补差价怎么做分录
涂绿18290483063…… 数量不变的话,只调整一下单价即可.仓库入库单数量不变,调整一下金额即可.根据退换货差价单,借:原材料/库存商品,应交税费-进项税,贷:应付账款等
@扶雍6178：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
涂绿18290483063…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
涂绿18290483063…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@扶雍6178：销售产品货已发出客户调货补差价财务怎么做账?
涂绿18290483063…… 做变价就行. 1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的. 2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整. 一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@扶雍6178：我们是购买方,是供应商给我们补的差价之前已付了货款,补差价怎么?
涂绿18290483063…… 补的差价用原科目红冲或做相同科目相反方向做就可以了
@扶雍6178：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
涂绿18290483063…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
@扶雍6178：对方通过银行返还我们多付的860元货款,怎么做会计分录?
涂绿18290483063…… 冲减计提的应交税费-教育费附加借:银行存款 6200 贷:应交税费-教育费附加 6200也可以做成其他应付款,挂部门往来款,以后可以拿来做员工活动经费. ###借:银行存款 6200贷:应缴税费 6200借:应缴税费 6200贷:营业税金及附加 6200###我认为如果是退还的应:借:银行存款 6200 贷:营业税金及附加 6200如果是奖励返还:奖励项目的情况:借:银行存款 6200 贷:专项应付款6200奖励相关财务人员的情况(目前没有听说有拿教育费奖励个人的):借:银行存款 6200 贷:其他应收款6200 借:其他应收款6200 贷:现金6200###借:银行存款 6200贷:应付福利费 6200.
@扶雍6178：超市进货的差价怎么在会计分录上体现出来 -
涂绿18290483063…… 商品零售企业在商品验收入库时,以商品的售价(含税)金额,借记“库存商品”,以商品的进价(不含税)金额,贷记“物资采购”,以商品含税零售价大于不含税进价的差额,贷记“商品进销差价”. “商品进销差价”账户,是商品零售企...
@扶雍6178：和冲差价的分录该怎么做?应付账款的补差价,和冲差价的分录该怎么做
涂绿18290483063…… 应付账款补差价 借:材料成本差异 贷:应付账款 冲销差价 作相反的会计分录
@扶雍6178：差价如何做分录? -
涂绿18290483063…… 满意答案茶色水晶7级2009-12-03写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务?商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差)借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行)客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差)...
@扶雍6178：购入商品退换货补差价怎么做分?购入商品退换货补差价怎么做分录
涂绿18290483063…… 数量不变的话,只调整一下单价即可.仓库入库单数量不变,调整一下金额即可.根据退换货差价单,借:原材料/库存商品,应交税费-进项税,贷:应付账款等
@扶雍6178：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
涂绿18290483063…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
