垫付采购款会计分录
@姚褚2440：垫付货款会计分录怎么做 -
益转17879436542…… 代垫货款: 借 其他应收款-XX企业 贷 银行存款 收回时做相反的会计分录就可以了
@姚褚2440：垫付货款如何做会计分?垫付货款如何做会计分录
益转17879436542…… 代客户垫付运费,应该计入“应收账款”(销售款);用现金代付运费,计入其他应收款--代垫运费.1、代客户垫付运费,应该做“应收账款”借:应收帐款(销售款)借:其他应收款--代垫运费贷:主营业务收入贷:应交税金--增值税(销项税额)2、销售实现时借:应收账款--X单位贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(销项税额)3、收到货款和代垫运费时借:银行存款贷:应收账款--代垫运费应收账款--X单位
@姚褚2440：员工自己垫钱购买周转材料,然后公司转账给他,怎么做会计分录 -
益转17879436542…… 1.员工代买材料直接验收入库报销做: 借:原材料:**材料 贷:银行存款; 2./1如果是材料先验收入库,凭材料发票做: 借:原材料:**材料 贷:其他应付款:**人名; 2/2,公司转账付款做: 借:其他应付款:**人名; 贷:银行存款
@姚褚2440：个人收购一家公司,代付了很多以前公司的采购款和工人工资,怎样做分录,谢谢! -
益转17879436542…… 如果,是个人垫付的,付前期欠采购款 借:应付账款 贷:其他应付款-个人 付欠工人工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应付款-个人 希望能帮助到您!
@姚褚2440：公司员工垫付定金,怎么做账? -
益转17879436542…… 1,如题所述,一般理解为:采购员垫付材料采购的定金,在任职单位办理现金报销手续. 2,通常情况下,经办人在填制报销单据并经层级审批后,凭以向财务办理报销手续,财务的会计处理为: 借:应付账款(预付账款)-供应商 贷:库存现金 3,若拟如实体现业务过程的,则会计处理如下: 借:其他应收款-采购员 贷:库存现金 借:应付账款(应付账款)-供应商 贷:其他应收款-采购员 3,但是,采购员垫付材料采购定金的做法一般不予支持,无论在内部控制管理还是在采购规范运作角度上看,均不符合监督管理要求,该做法对于内部管理严格的单位来说一般不予采用. 4,以上仅供参考,请予核实,依法操作.
@姚褚2440：应资金不足,甲(法人)代公司代垫付了预付货款,怎样做分录,后面要附哪些凭证? -
益转17879436542…… 1,借:预付账款 XX 贷:其他应付款—法人 银行存款/现金 2,借:其他应付款—法人 贷:现金/银行存款
@姚褚2440：公司新开的,账上没有钱 ,买材料和支出费用都是老板垫付的,会计分录怎么做 ? -
益转17879436542…… 分录没有错,公司筹备初期基本都是投资者垫付的资金,可以直接挂账“其他应付款” “应付账款”核算的内容主要是与企业生产经营相关的供应商往来款,而“其他应付款”则是在业务经营以外的范围使用,比如借款,垫付款等.
@姚褚2440：由A公司帮我公司垫支购买设备的款,应做如何的会计分录 -
益转17879436542…… 借:固定资产 贷:其他应付款——A公司 下次归还A公司款项时: 借:其他应付款——A公司 贷:银行存款
@姚褚2440：我是一名出纳 3月公司开始向外采购物品 是老板垫付的钱 然8月公司才在基本账户上存钱 -
益转17879436542…… 3-7月份采购物品,是老板垫付的钱,在做会计分录时记入“其他应付款-xx老板”; 8月份公司基本账户有钱后,给老板个人报销.借:其他应付款-xx老板,贷:银行存款 供-参考!
@姚褚2440：采购员采购某公司原材料,运费由此公司垫付怎么做分录 -
益转17879436542…… 采用实际核算方法材料未入库的会计分录:借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或银行存款 已入库的会计分录:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或银行存款 采用计划成本法下核算未入库和已入库的会计分录:借:材料采购 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或银行存款 小规模纳税人会计分录:借:原材料 贷:应付账款或银行存款
益转17879436542…… 代垫货款: 借 其他应收款-XX企业 贷 银行存款 收回时做相反的会计分录就可以了
@姚褚2440：垫付货款如何做会计分?垫付货款如何做会计分录
益转17879436542…… 代客户垫付运费,应该计入“应收账款”(销售款);用现金代付运费,计入其他应收款--代垫运费.1、代客户垫付运费,应该做“应收账款”借:应收帐款(销售款)借:其他应收款--代垫运费贷:主营业务收入贷:应交税金--增值税(销项税额)2、销售实现时借:应收账款--X单位贷:主营业务收入应交税费--应交增值税(销项税额)3、收到货款和代垫运费时借:银行存款贷:应收账款--代垫运费应收账款--X单位
@姚褚2440：员工自己垫钱购买周转材料,然后公司转账给他,怎么做会计分录 -
益转17879436542…… 1.员工代买材料直接验收入库报销做: 借:原材料:**材料 贷:银行存款; 2./1如果是材料先验收入库,凭材料发票做: 借:原材料:**材料 贷:其他应付款:**人名; 2/2,公司转账付款做: 借:其他应付款:**人名; 贷:银行存款
@姚褚2440：个人收购一家公司,代付了很多以前公司的采购款和工人工资,怎样做分录,谢谢! -
益转17879436542…… 如果,是个人垫付的,付前期欠采购款 借:应付账款 贷:其他应付款-个人 付欠工人工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应付款-个人 希望能帮助到您!
@姚褚2440：公司员工垫付定金,怎么做账? -
益转17879436542…… 1,如题所述,一般理解为:采购员垫付材料采购的定金,在任职单位办理现金报销手续. 2,通常情况下,经办人在填制报销单据并经层级审批后,凭以向财务办理报销手续,财务的会计处理为: 借:应付账款(预付账款)-供应商 贷:库存现金 3,若拟如实体现业务过程的,则会计处理如下: 借:其他应收款-采购员 贷:库存现金 借:应付账款(应付账款)-供应商 贷:其他应收款-采购员 3,但是,采购员垫付材料采购定金的做法一般不予支持,无论在内部控制管理还是在采购规范运作角度上看,均不符合监督管理要求,该做法对于内部管理严格的单位来说一般不予采用. 4,以上仅供参考,请予核实,依法操作.
@姚褚2440：应资金不足,甲(法人)代公司代垫付了预付货款,怎样做分录,后面要附哪些凭证? -
益转17879436542…… 1,借:预付账款 XX 贷:其他应付款—法人 银行存款/现金 2,借:其他应付款—法人 贷:现金/银行存款
@姚褚2440：公司新开的,账上没有钱 ,买材料和支出费用都是老板垫付的,会计分录怎么做 ? -
益转17879436542…… 分录没有错,公司筹备初期基本都是投资者垫付的资金,可以直接挂账“其他应付款” “应付账款”核算的内容主要是与企业生产经营相关的供应商往来款,而“其他应付款”则是在业务经营以外的范围使用,比如借款,垫付款等.
@姚褚2440：由A公司帮我公司垫支购买设备的款,应做如何的会计分录 -
益转17879436542…… 借:固定资产 贷:其他应付款——A公司 下次归还A公司款项时: 借:其他应付款——A公司 贷:银行存款
@姚褚2440：我是一名出纳 3月公司开始向外采购物品 是老板垫付的钱 然8月公司才在基本账户上存钱 -
益转17879436542…… 3-7月份采购物品,是老板垫付的钱,在做会计分录时记入“其他应付款-xx老板”; 8月份公司基本账户有钱后,给老板个人报销.借:其他应付款-xx老板,贷:银行存款 供-参考!
@姚褚2440：采购员采购某公司原材料,运费由此公司垫付怎么做分录 -
益转17879436542…… 采用实际核算方法材料未入库的会计分录:借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或银行存款 已入库的会计分录:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或银行存款 采用计划成本法下核算未入库和已入库的会计分录:借:材料采购 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或银行存款 小规模纳税人会计分录:借:原材料 贷:应付账款或银行存款
