基金投资公司账务处理
@宗吉2841：公司购买基金怎么做账务处理?
易彪17581047665…… 根据公司的意图应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中.分录:购入借:可供出售金融资产——xx基金(成本)贷:银行存款收回借:银行存款投资收益(投资亏损时)贷:可供出售金融资产——xx基金(成本)投资收益(投资挣钱时)
@宗吉2841：私募股权投资基金管理有限公司的会计核算处理 -
易彪17581047665…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可. 2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人. 3、合伙制企...
@宗吉2841：公司资金购买基金的会计处理怎么做 -
易彪17581047665…… 公司购买的基金应该通过交易性金融资产知科目来处理. 购入基金时: 借:交易性金融资产——成本 贷:银行存道款 在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失回. 借:银行存款 贷:交易性金融资产——成本 贷:投资收益 如果是正收益,答投资收益在贷方,如果是负收益,投资收益在借方.
@宗吉2841：公司购买基金的会计处理 -
易彪17581047665…… 公司里买货币基金 借:长(短)期投资 贷:银行存款 收到收益时 借:银行存款 贷:投资收益 说明: 预计投资在1年以上,入长期投资,不到1年的入短期投资 购买货币型基金既不是债权收益,也不是股权收益,就是投资收益
@宗吉2841：投资公司账务处理 -
易彪17581047665…… 1.借:库存现金/银行存款 ** 贷:其他应付款/应付账款—**个人/公司 **2.借:财务费用—利息支出 ** 贷:库存现金/银行存款 **3.借:长期股权投资/长期借款/短期借款/应收账款/其他应收款—**公司 ** 贷:库存现金/银行存款 **4.借:库存现金/银行存款 ** 贷:主营收入—利息收入—**公司 **
@宗吉2841：私募基金公司怎么做账
易彪17581047665…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@宗吉2841：投资公司的账务如何处理 -
易彪17581047665…… 财政部从规范担保业的会计核算,真实、完整地提供会计信息、控制担保风险出发,总结了我国担保机构会计核算的成功经验,充分考虑了我国担保业的特点,在《金融企业会计制度》的基础上,适时制定了《担保企业会计核算办法》.担保企业特殊科目:资产类:应收担保费、应收分担保账款、应收代偿款、应收担保损失补贴款、存出担保保证金、存出分担保保证金负债类:应付分担保账款、应付手续费、存入担保保证金、存入分担保保证金、未到期责任准备所有者权益类:一般风险准备、担保扶持基金损益类:担保费收入、追偿收入、担保赔偿支出、分担保费支出
@宗吉2841：基金公司如何做账大家好,我们是做私募基金的,现在这个项目是我们将
易彪17581047665…… 1、按新会计准则设置科目、核算、做帐. 2、涉及缴纳的税金有:营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等.
@宗吉2841：求金融投资理财公司会计处理流程 -
易彪17581047665…… 一、本科目核算企业持有至到期投资的摊余成本. 二、本科目可按持有至到期投资的类别和品种,分别“成本”、“利息调整”、“应计利息”等进行明细核算. 三、持有至到期投资的主要账务处理. (一)企业取得的持有至到期投资,应...
@宗吉2841：企业购买基金,应当如何做会计处理? -
易彪17581047665…… 有两个条件,分别为不同的帐务处理方法. 1, 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资. 分录为:借:短期投资一基金 贷:银行存款 2, 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资,应作为“长期股权投资”. 分录为:借:长期股权投资一股票投资贷:银行存款
易彪17581047665…… 根据公司的意图应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中.分录:购入借:可供出售金融资产——xx基金(成本)贷:银行存款收回借:银行存款投资收益(投资亏损时)贷:可供出售金融资产——xx基金(成本)投资收益(投资挣钱时)
@宗吉2841：私募股权投资基金管理有限公司的会计核算处理 -
易彪17581047665…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可. 2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人. 3、合伙制企...
@宗吉2841：公司资金购买基金的会计处理怎么做 -
易彪17581047665…… 公司购买的基金应该通过交易性金融资产知科目来处理. 购入基金时: 借:交易性金融资产——成本 贷:银行存道款 在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失回. 借:银行存款 贷:交易性金融资产——成本 贷:投资收益 如果是正收益,答投资收益在贷方,如果是负收益,投资收益在借方.
@宗吉2841：公司购买基金的会计处理 -
易彪17581047665…… 公司里买货币基金 借:长(短)期投资 贷:银行存款 收到收益时 借:银行存款 贷:投资收益 说明: 预计投资在1年以上,入长期投资,不到1年的入短期投资 购买货币型基金既不是债权收益,也不是股权收益,就是投资收益
@宗吉2841：投资公司账务处理 -
易彪17581047665…… 1.借:库存现金/银行存款 ** 贷:其他应付款/应付账款—**个人/公司 **2.借:财务费用—利息支出 ** 贷:库存现金/银行存款 **3.借:长期股权投资/长期借款/短期借款/应收账款/其他应收款—**公司 ** 贷:库存现金/银行存款 **4.借:库存现金/银行存款 ** 贷:主营收入—利息收入—**公司 **
@宗吉2841：私募基金公司怎么做账
易彪17581047665…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@宗吉2841：投资公司的账务如何处理 -
易彪17581047665…… 财政部从规范担保业的会计核算,真实、完整地提供会计信息、控制担保风险出发,总结了我国担保机构会计核算的成功经验,充分考虑了我国担保业的特点,在《金融企业会计制度》的基础上,适时制定了《担保企业会计核算办法》.担保企业特殊科目:资产类:应收担保费、应收分担保账款、应收代偿款、应收担保损失补贴款、存出担保保证金、存出分担保保证金负债类:应付分担保账款、应付手续费、存入担保保证金、存入分担保保证金、未到期责任准备所有者权益类:一般风险准备、担保扶持基金损益类:担保费收入、追偿收入、担保赔偿支出、分担保费支出
@宗吉2841：基金公司如何做账大家好,我们是做私募基金的,现在这个项目是我们将
易彪17581047665…… 1、按新会计准则设置科目、核算、做帐. 2、涉及缴纳的税金有:营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等.
@宗吉2841：求金融投资理财公司会计处理流程 -
易彪17581047665…… 一、本科目核算企业持有至到期投资的摊余成本. 二、本科目可按持有至到期投资的类别和品种,分别“成本”、“利息调整”、“应计利息”等进行明细核算. 三、持有至到期投资的主要账务处理. (一)企业取得的持有至到期投资,应...
@宗吉2841：企业购买基金,应当如何做会计处理? -
易彪17581047665…… 有两个条件,分别为不同的帐务处理方法. 1, 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资. 分录为:借:短期投资一基金 贷:银行存款 2, 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资,应作为“长期股权投资”. 分录为:借:长期股权投资一股票投资贷:银行存款
