当月冲减收入如何做分录
@伍洋5647：本月冲销上月销售收入如何做账.无论是属于本年度还是以前年度销售的产品,均应冲减本月的销售收入? -
家朱19881235164…… 您好,会计学堂李老师为您解答 本年的话 红字 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借主营业务成本 贷库存商品 跨年的话用以前年度损益调整替代主营业务收入 和主营业务成本 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@伍洋5647：销售收入冲减 -
家朱19881235164…… 当月销售发生退货应该是在当月冲减的.不管是什么时候.分录为;销售时借;银行存款 贷;主营业务收入 应交税费退货时作相反分录就可以了.
@伍洋5647：本月冲减上月的主营业务收入,在金蝶软件里结转损益时本年利润有什么变化? -
家朱19881235164…… 本月冲减上2113月的主营业务收入,在金蝶软件里结转损益5261时本年利润时4102需调减本年利润,暗送秋1653波分录如下:对于冲减上月收入,可以这样做:借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(红字) 借:主营业务收入(红字) 贷:本年利润(红字) 同时再做好正确的注明更正多少号凭证.
@伍洋5647：本月营业收入5000元,发现上月因失误多结收入3000元,请问本月怎样做会计分录和冲减利润? -
家朱19881235164…… 红字冲减 借:主营业务收入 -3000 贷:本年利润 -3000 收入借贷方都可出现的,直接把收入贷方余额转入本年利润的贷方就行(只需将期末余额结转本年利润即可)不需要考虑发生额的借贷方.
@伍洋5647：本月收入退回如何会计处理?
家朱19881235164…… 销售退回不能简单的直接冲减当期收入成本,应按以下方式进行处理:未确认收入的,直接在“发出商品”中核算确认收入的,还要区分该退回的时间,如果在销售当期退回,那么直接冲减退回当期的收入,如果发生在日后期间,应冲减报告年度的销售收入,涉及的损益科目用“以前年度损益调整”来替换
@伍洋5647：我是服务业当月冲减了上月的营业收入可营业税上月已交完那么税金如何做帐务处理 -
家朱19881235164…… 冲减的上月收入,抵减本月的营业收入.按营业收入的合计数提取本月的营业税,如本月营业收入的合计数为负数,则按负数冲减营业税,应缴税费——应交营业税出现借方余额,留待以后月份抵减.
@伍洋5647：多交税如何处理? -
家朱19881235164…… 这个月你可以做反分录或者红字(负数分录),冲减本月的收入.借:主营业务收入贷:应收账款或借:应收账款-贷:主营业务收入-如果是增值税项目,则借:主营业务收入 应交税费——应交增值税贷:应收账款或借:应收账款-贷:主营业务收入- 应交税费——应交增值税-
@伍洋5647：现金日记账中有冲减怎么做账 -
家朱19881235164…… 你写上月借方余额加本来借方发生额减去本月贷方发生额就可以了.
@伍洋5647：跨年的冲减涉及营业税的收入怎么写分录 -
家朱19881235164…… 开发票时缴纳的营业税如何做会计分录? 1、结转销售收入: 借:银行存款(或预收账款) 贷:主营业务收入 2、结转本月营业税及附加: 借:主营业务税金及附加 贷:应交税金 营业税 其他应交款 城市建设维护费 教育费附加 说明:营业税=发票金额*营业税率 城市建设维护费=营业税*7% 教育费附加=营业税*4% (注:税率各地有所不同,按所在地标准计算) 3、缴纳营业税及附加: 借:应交税金 营业税 其他应交款--城市建设维护费 教育费附加 贷:银行存款
@伍洋5647：上月发票开错已入账本月怎么冲减会计分录? -
家朱19881235164…… 上月发票的记账分录:借:银行存款或者应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额这月发现发票开错了,开出红字发票冲减分录:借:银行存款或者应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
家朱19881235164…… 您好,会计学堂李老师为您解答 本年的话 红字 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借主营业务成本 贷库存商品 跨年的话用以前年度损益调整替代主营业务收入 和主营业务成本 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@伍洋5647：销售收入冲减 -
家朱19881235164…… 当月销售发生退货应该是在当月冲减的.不管是什么时候.分录为;销售时借;银行存款 贷;主营业务收入 应交税费退货时作相反分录就可以了.
@伍洋5647：本月冲减上月的主营业务收入,在金蝶软件里结转损益时本年利润有什么变化? -
家朱19881235164…… 本月冲减上2113月的主营业务收入,在金蝶软件里结转损益5261时本年利润时4102需调减本年利润,暗送秋1653波分录如下:对于冲减上月收入,可以这样做:借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(红字) 借:主营业务收入(红字) 贷:本年利润(红字) 同时再做好正确的注明更正多少号凭证.
@伍洋5647：本月营业收入5000元,发现上月因失误多结收入3000元,请问本月怎样做会计分录和冲减利润? -
家朱19881235164…… 红字冲减 借:主营业务收入 -3000 贷:本年利润 -3000 收入借贷方都可出现的,直接把收入贷方余额转入本年利润的贷方就行(只需将期末余额结转本年利润即可)不需要考虑发生额的借贷方.
@伍洋5647：本月收入退回如何会计处理?
家朱19881235164…… 销售退回不能简单的直接冲减当期收入成本,应按以下方式进行处理:未确认收入的,直接在“发出商品”中核算确认收入的,还要区分该退回的时间,如果在销售当期退回,那么直接冲减退回当期的收入,如果发生在日后期间,应冲减报告年度的销售收入,涉及的损益科目用“以前年度损益调整”来替换
@伍洋5647：我是服务业当月冲减了上月的营业收入可营业税上月已交完那么税金如何做帐务处理 -
家朱19881235164…… 冲减的上月收入,抵减本月的营业收入.按营业收入的合计数提取本月的营业税,如本月营业收入的合计数为负数,则按负数冲减营业税,应缴税费——应交营业税出现借方余额,留待以后月份抵减.
@伍洋5647：多交税如何处理? -
家朱19881235164…… 这个月你可以做反分录或者红字(负数分录),冲减本月的收入.借:主营业务收入贷:应收账款或借:应收账款-贷:主营业务收入-如果是增值税项目,则借:主营业务收入 应交税费——应交增值税贷:应收账款或借:应收账款-贷:主营业务收入- 应交税费——应交增值税-
@伍洋5647：现金日记账中有冲减怎么做账 -
家朱19881235164…… 你写上月借方余额加本来借方发生额减去本月贷方发生额就可以了.
@伍洋5647：跨年的冲减涉及营业税的收入怎么写分录 -
家朱19881235164…… 开发票时缴纳的营业税如何做会计分录? 1、结转销售收入: 借:银行存款(或预收账款) 贷:主营业务收入 2、结转本月营业税及附加: 借:主营业务税金及附加 贷:应交税金 营业税 其他应交款 城市建设维护费 教育费附加 说明:营业税=发票金额*营业税率 城市建设维护费=营业税*7% 教育费附加=营业税*4% (注:税率各地有所不同,按所在地标准计算) 3、缴纳营业税及附加: 借:应交税金 营业税 其他应交款--城市建设维护费 教育费附加 贷:银行存款
@伍洋5647：上月发票开错已入账本月怎么冲减会计分录? -
家朱19881235164…… 上月发票的记账分录:借:银行存款或者应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额这月发现发票开错了,开出红字发票冲减分录:借:银行存款或者应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
