报销差旅费是收是转
@王龙4269：报销差旅费是填转账凭证还是收款凭证 -
虞纪19465202063…… 如果是出差人员事先借款,而报销金额小于借款金额,且返还差额时,应该记 对于报销金额,记转帐凭证 借:差旅费 贷:其他应收款 对返还的差额,记收款凭证 借:现金 贷:其他应收款
@王龙4269：差旅费报销填制收款凭证还是收款和转账 -
虞纪19465202063…… 1、如果出差人员没有借过款就填付款凭证:借:营业费用---差旅费 贷:现金 2、有借过款 (1)报销费用小于所借款金额,就填一张转账凭证: 借:营业费用---差旅费 贷:其他应收款---*** 和一张收款凭证 :借:现金 贷:其他应收款---*** (2)如果报销金额大于所借款金额,就填一张付款凭证: 借:营业费用---差旅费 贷:其他应收款---*** 现金
@王龙4269：请问报销差旅费应该填(收、付、转)哪种凭证呢?
虞纪19465202063…… 出差前,预支差旅费借记其他应收款贷记银行存款,是付款凭证 出差回来,报销差旅费归还剩余的钱,借记管理费用,库存现金,贷记其他应收款,此时是收款凭证 如果是直接出差后报销就是借记管理费用,贷记银行存款,就是付款凭证 如果认可,请采纳,谢谢
@王龙4269：报销差旅费1500元,该编制的是付款凭证还是转账凭证呀? -
虞纪19465202063…… 你的问题不完整哦.报销差旅费,如果支付了现金,编制付款凭证,如果报销人,事先预支了现金,报销时只是冲减借款,那就编制转账凭证.
@王龙4269：管理部李同出差归来,报销差旅费2000元.填凭证时,是填收、付、转凭证的哪种呀? -
虞纪19465202063…… 资金外流,付啊
@王龙4269：为什么差旅费是填转账凭证 -
虞纪19465202063…… 如果出差人员在出差前借支了现金,并且已经入账了,会计给出差人员报销差旅费时,在不涉及现金的情况下,要填制“转帐凭证”.1、出差之前借了现金,回来报销冲减其他应收款,就是转帐凭证了. 2、会计分录是这样的: 3、出差借款时 -借. 4、其他应收款-XX -贷. 5、现金 报销时 -借. 6、管理费用-差旅费 -贷. 7、其他应收款-XX 报销时的分录就是转帐凭证.
@王龙4269：差旅费报销单属于收款凭证还是付款凭证 -
虞纪19465202063…… 报销单属凭证附件,多为付款凭证附,如涉及借款冲账,多为转账凭证,如返现单做则是收款凭证.
@王龙4269：报销差旅费属于什么会计科目 -
虞纪19465202063…… 员工出差预借差旅费时,以银行存款或库存现金支付. 会计分录为 借:其他应收款 贷:银行存款/库存现金 员工出差报销差旅费时,应计入管理费用. 会计分录为 借:管理费用 库存现金(多余现金退回) 贷:其他应收款 差旅费是行政事业单...
@王龙4269：本月管理人员报销差旅费是收入还是费用? -
虞纪19465202063…… 报销差费当然是费用,只有企业通过经营活动有现金流入,利于企业今后发展的才是收入.
@王龙4269：报销差旅费为什么不用写付款凭证,而写转账凭证,差旅费是出差前企业预支的吗,还是自己垫付的. -
虞纪19465202063…… 楼主你好!一般要分是否借备用金或没有借备用金两种情况:1-1)报销差旅费不付款凭证,而写转账凭证的原因是报销者事先借入了备用金做了会计分录是:借:其他应收款:XX名字;贷:库存现金1-2.)因此报销时除转销借款外,需与原借款进行多退少补结算做:借:管理费用:差旅费;借:库存现金------报销的费用低于原借款总额交回差额款;贷:其他应收款:XX名字;贷:库存现金-------报销的费用高于原借款总额补差款;2.如果是没有借备用金自己垫付款,报销直接做付款凭证:借:管理费用:差旅费;贷:库存现金
虞纪19465202063…… 如果是出差人员事先借款,而报销金额小于借款金额,且返还差额时,应该记 对于报销金额,记转帐凭证 借:差旅费 贷:其他应收款 对返还的差额,记收款凭证 借:现金 贷:其他应收款
@王龙4269：差旅费报销填制收款凭证还是收款和转账 -
虞纪19465202063…… 1、如果出差人员没有借过款就填付款凭证:借:营业费用---差旅费 贷:现金 2、有借过款 (1)报销费用小于所借款金额,就填一张转账凭证: 借:营业费用---差旅费 贷:其他应收款---*** 和一张收款凭证 :借:现金 贷:其他应收款---*** (2)如果报销金额大于所借款金额,就填一张付款凭证: 借:营业费用---差旅费 贷:其他应收款---*** 现金
@王龙4269：请问报销差旅费应该填(收、付、转)哪种凭证呢?
虞纪19465202063…… 出差前,预支差旅费借记其他应收款贷记银行存款,是付款凭证 出差回来,报销差旅费归还剩余的钱,借记管理费用,库存现金,贷记其他应收款,此时是收款凭证 如果是直接出差后报销就是借记管理费用,贷记银行存款,就是付款凭证 如果认可,请采纳,谢谢
@王龙4269：报销差旅费1500元,该编制的是付款凭证还是转账凭证呀? -
虞纪19465202063…… 你的问题不完整哦.报销差旅费,如果支付了现金,编制付款凭证,如果报销人,事先预支了现金,报销时只是冲减借款,那就编制转账凭证.
@王龙4269：管理部李同出差归来,报销差旅费2000元.填凭证时,是填收、付、转凭证的哪种呀? -
虞纪19465202063…… 资金外流,付啊
@王龙4269：为什么差旅费是填转账凭证 -
虞纪19465202063…… 如果出差人员在出差前借支了现金,并且已经入账了,会计给出差人员报销差旅费时,在不涉及现金的情况下,要填制“转帐凭证”.1、出差之前借了现金,回来报销冲减其他应收款,就是转帐凭证了. 2、会计分录是这样的: 3、出差借款时 -借. 4、其他应收款-XX -贷. 5、现金 报销时 -借. 6、管理费用-差旅费 -贷. 7、其他应收款-XX 报销时的分录就是转帐凭证.
@王龙4269：差旅费报销单属于收款凭证还是付款凭证 -
虞纪19465202063…… 报销单属凭证附件,多为付款凭证附,如涉及借款冲账,多为转账凭证,如返现单做则是收款凭证.
@王龙4269：报销差旅费属于什么会计科目 -
虞纪19465202063…… 员工出差预借差旅费时,以银行存款或库存现金支付. 会计分录为 借:其他应收款 贷:银行存款/库存现金 员工出差报销差旅费时,应计入管理费用. 会计分录为 借:管理费用 库存现金(多余现金退回) 贷:其他应收款 差旅费是行政事业单...
@王龙4269：本月管理人员报销差旅费是收入还是费用? -
虞纪19465202063…… 报销差费当然是费用,只有企业通过经营活动有现金流入,利于企业今后发展的才是收入.
@王龙4269：报销差旅费为什么不用写付款凭证,而写转账凭证,差旅费是出差前企业预支的吗,还是自己垫付的. -
虞纪19465202063…… 楼主你好!一般要分是否借备用金或没有借备用金两种情况:1-1)报销差旅费不付款凭证,而写转账凭证的原因是报销者事先借入了备用金做了会计分录是:借:其他应收款:XX名字;贷:库存现金1-2.)因此报销时除转销借款外,需与原借款进行多退少补结算做:借:管理费用:差旅费;借:库存现金------报销的费用低于原借款总额交回差额款;贷:其他应收款:XX名字;贷:库存现金-------报销的费用高于原借款总额补差款;2.如果是没有借备用金自己垫付款,报销直接做付款凭证:借:管理费用:差旅费;贷:库存现金
