收到退回的预付款会计分录
@利试2644：预付款退回如何做会计分录 -
施刚18360777531…… 如果退回银行— 借:银行存款 5000 贷:预付账款 5000 如果退现金— 借:现金 5000 贷:预付账款 5000
@利试2644：预付货款被退回怎样做分录 -
施刚18360777531…… 做与收款相反的分录就可以了. 借: 银行存款, 贷: 预付帐款
@利试2644：公司收到退回的预付账款,是这么做的账, 借:预付账款: - 2000 贷:银行存款 - 2000,可以这么做吗,我不明 -
施刚18360777531…… 收到退还的款项,做反向分录就是了.借 银行存款 贷 预付账款 尽量不要用负数,虽然是冲回原来的发生额,但是用反向蓝字会更好.这样也可以保证银行存款科目借贷方发生额与对账单一致.
@利试2644：问下预付5000元,过段时间对方退回了6000,多退的怎么做帐 -
施刚18360777531…… 预付款时:借:预付账款5000 贷:银行存款5000 收到退回款时:借:银行存款6000 贷:预付账款5000 营业外收入1000
@利试2644：预付款退回的账务怎么处理 -
施刚18360777531…… 预付款退回时,借:银行存款 贷:预付账款
@利试2644：退回预付账款是开收入票还是冲销
施刚18360777531…… 付款方,收到退回的预付账款可以开收据,根据收据入账,会计分录: 借:银行存款等 贷:预付账款 退款方,根据对方开具的收据入账,会计分录: 借:预收账款 贷:银行存款等
@利试2644：供货单位通过银行退回预付货款余额应如何记会计分录 -
施刚18360777531…… 供货单位通过银行退回预付货款余额的会计分录为:借:银行存款 贷:预付账款 相关账务处理为,1、预付账款时,借:预付账款 贷:银行存款2、货款结算时,借:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 《企业会计准则应用指南-会计科目和主要账务处理》(财政部财会[2006]18 号),＂预付账款＂的主要账务处理:企业因购货而预付的款项,借记本科目,贷记“银行存款”等科目.收到所购物资,按应计入购入物资成本的金额,借记“材料采购”或“原材料”、“库存商品”等科目,按应支付的金额,贷记本科目.补付的款项,借记本科目,贷记“银行存款”等科目;退回多付的款项做相反的会计分录.涉及增值税进项税额的,还应进行相应的处理.
@利试2644：预付款退还 怎么做会计分录 -
施刚18360777531…… 当时预付货款时借:预付账款 贷:银行存款退还时借:银行存款贷:预付账款
@利试2644：预付给别的单位工程款被退回,怎么做分录? -
施刚18360777531…… 作相反会计分录即可,不过你付出时是银行存款,退回时是现金.借:库存现金贷:工程物资—预付材料款 需要说明的是,你支付的时候分录做错了,应为借:预付账款-某公司.不过,你开始既已作错了,不必再改,按错误的冲回就得.
@利试2644：预付一笔款项,也收到了发票,经完工后,有退款,怎么做分录 -
施刚18360777531…… 预付时 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票 借:管理费用(这里假设是购买的办公用品,具体是什么看你发票内容) 应交税费-增值税-进项(发票为专票时有进项,普通发票就没有了) 贷:预付账款 退款时 借:银行存款 贷:预付账款
施刚18360777531…… 如果退回银行— 借:银行存款 5000 贷:预付账款 5000 如果退现金— 借:现金 5000 贷:预付账款 5000
@利试2644：预付货款被退回怎样做分录 -
施刚18360777531…… 做与收款相反的分录就可以了. 借: 银行存款, 贷: 预付帐款
@利试2644：公司收到退回的预付账款,是这么做的账, 借:预付账款: - 2000 贷:银行存款 - 2000,可以这么做吗,我不明 -
施刚18360777531…… 收到退还的款项,做反向分录就是了.借 银行存款 贷 预付账款 尽量不要用负数,虽然是冲回原来的发生额,但是用反向蓝字会更好.这样也可以保证银行存款科目借贷方发生额与对账单一致.
@利试2644：问下预付5000元,过段时间对方退回了6000,多退的怎么做帐 -
施刚18360777531…… 预付款时:借:预付账款5000 贷:银行存款5000 收到退回款时:借:银行存款6000 贷:预付账款5000 营业外收入1000
@利试2644：预付款退回的账务怎么处理 -
施刚18360777531…… 预付款退回时,借:银行存款 贷:预付账款
@利试2644：退回预付账款是开收入票还是冲销
施刚18360777531…… 付款方,收到退回的预付账款可以开收据,根据收据入账,会计分录: 借:银行存款等 贷:预付账款 退款方,根据对方开具的收据入账,会计分录: 借:预收账款 贷:银行存款等
@利试2644：供货单位通过银行退回预付货款余额应如何记会计分录 -
施刚18360777531…… 供货单位通过银行退回预付货款余额的会计分录为:借:银行存款 贷:预付账款 相关账务处理为,1、预付账款时,借:预付账款 贷:银行存款2、货款结算时,借:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 《企业会计准则应用指南-会计科目和主要账务处理》(财政部财会[2006]18 号),＂预付账款＂的主要账务处理:企业因购货而预付的款项,借记本科目,贷记“银行存款”等科目.收到所购物资,按应计入购入物资成本的金额,借记“材料采购”或“原材料”、“库存商品”等科目,按应支付的金额,贷记本科目.补付的款项,借记本科目,贷记“银行存款”等科目;退回多付的款项做相反的会计分录.涉及增值税进项税额的,还应进行相应的处理.
@利试2644：预付款退还 怎么做会计分录 -
施刚18360777531…… 当时预付货款时借:预付账款 贷:银行存款退还时借:银行存款贷:预付账款
@利试2644：预付给别的单位工程款被退回,怎么做分录? -
施刚18360777531…… 作相反会计分录即可,不过你付出时是银行存款,退回时是现金.借:库存现金贷:工程物资—预付材料款 需要说明的是,你支付的时候分录做错了,应为借:预付账款-某公司.不过,你开始既已作错了,不必再改,按错误的冲回就得.
@利试2644：预付一笔款项,也收到了发票,经完工后,有退款,怎么做分录 -
施刚18360777531…… 预付时 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票 借:管理费用(这里假设是购买的办公用品,具体是什么看你发票内容) 应交税费-增值税-进项(发票为专票时有进项,普通发票就没有了) 贷:预付账款 退款时 借:银行存款 贷:预付账款
