收到餐饮发票分录
@归滢693：收到餐费专用发票如何写分录 -
靳伊19767085234…… 你好:收到餐费专用发票会计分录为:借:管理费用/销售费用 贷:库存现金/银行存款 希望可以帮到你!望采纳,谢谢!
@归滢693：拿到餐饮发票该如何入账? -
靳伊19767085234…… 本地餐饮发票入业务招待费,年终要按照收入的比例调整所得税;外地的可以入差旅费.
@归滢693：购买方收到餐饮服务普通发票怎么写会计分录 -
靳伊19767085234…… 购买啥 购买方 吃饭要发票 借 **费用 招待费 贷 现金
@归滢693：营改增后,收到餐厅开具的增值税发票怎么做账 -
靳伊19767085234…… 从会计理论上分析,货物运输业,应该设置运输成本科目(成本类科目),用于核算成本 当确认收入时,将对应的成本费用结转进主营业务成本科目(当期损益) 未确认收入的,留在运输成本科目(或劳务成本),资产负债表合计在存货项目里反映 因为按中国税法规定,没有完结的业务,不和是否开票,都应该在当期按完工率暂估收入并且报税,也就是说,当期发生的成本费用,必须做收入入账报税,并结转掉成本金额到当期损益 所以,实际工作中,货物运输业一般一设置运输成本(或劳务成本)科目核算,而是直接计入主营业务成本,在月末根据成本对应做暂估收入,并申报缴纳相关税款 营改增只是改变了缴纳的税种,并没有对这种基本的做法做出改变.
@归滢693：我单位收到 餐饮发票金额一共 958元. -
靳伊19767085234…… 如果你们的餐饮是业务招待性质的话,分录如下:借:营业费用-业务招待费 :958 贷:现金 958 同时在做所得税汇算清缴的时需要做以下调整 如果年收入高于114,960元(958*60%/0.005),要调整增加利润958*40%=383.2元,影响企业所得...
@归滢693：请问收到食品的增值税专用发票该怎么入账,会计分录该怎么做?请帮忙解答,谢谢! -
靳伊19767085234…… 俺来回答: 可以有两种入账方式. 1、如你公司为一般纳税人且购入食品类商品是经营所用,那么可按专票价款入库存,税款入应交税费—增值税—进项税; 如为一般纳税人但购入食品非经营用,属于招待或职工发放福利,那么专票不可抵扣,全额计入相关费用.管理费用—招待费或管理费用—福利费 2、如你公司为小规模或购入食品用于招待或职工发放福利,那么按专票价税合计入相关费用科目(管理费用—招待费或福利费),税款不可抵扣. 注意一点,如购入食品给职工发放福利,应按实际发放商品金额代扣代缴个人所得税.
@归滢693：请问餐饮费的发票怎样做会计分录?请问餐饮费的发票怎样做会计分录?
靳伊19767085234…… 差旅费,招待费都可以啊借:管理费用-差旅费(或招待费) 贷:库存现金
@归滢693：如何避税收到食品的发票,做什么分录,餐费做什么分录,做到哪个科目
靳伊19767085234…… 食品的发票可以做 借:管理费用--福利费 贷:现金 餐费可以做 借:管理费用 -- 午餐补助 贷 :现金
@归滢693：现有餐饮发票,收费站发票,该如何做行政单位的会计分录?会计科目怎么写? -
靳伊19767085234…… 首先经审核,如果餐饮发票属接待费用,收费站属交通费的话,那么行政单位会计分录:借:经费支出--商品服务支出---接待费、交通费 贷:现金( 银行存款).
@归滢693：收到发票挂账,如何做会计分录?
靳伊19767085234…… 如果您是增值税一般纳税人,应作如下会计分录:借:原材料 应交税金_应交增值税(进项税) 贷:应付账款___XX单位若是小规模纳税人,应作发下会计分录:借:原材料 贷:应付账款___XX单位###如果你公司是一般纳税人,借方为“原材料或库存商品”,“应交税金--应交增值税(进项税额),如果是小规模,那借方为“原材料或库存商品”.###借 预付帐款99000贷 应付帐款---A 单位99000###如果你公司是一般纳税人,借:库存商品或原材料A,借:应交税费--增值税(进项税额)B,贷:应付帐款——某公司99000元,如果是小规模,借方:库存商品或原材料99000,贷:应付帐款——某公司 99000(A+B=99000)
靳伊19767085234…… 你好:收到餐费专用发票会计分录为:借:管理费用/销售费用 贷:库存现金/银行存款 希望可以帮到你!望采纳,谢谢!
@归滢693：拿到餐饮发票该如何入账? -
靳伊19767085234…… 本地餐饮发票入业务招待费,年终要按照收入的比例调整所得税;外地的可以入差旅费.
@归滢693：购买方收到餐饮服务普通发票怎么写会计分录 -
靳伊19767085234…… 购买啥 购买方 吃饭要发票 借 **费用 招待费 贷 现金
@归滢693：营改增后,收到餐厅开具的增值税发票怎么做账 -
靳伊19767085234…… 从会计理论上分析,货物运输业,应该设置运输成本科目(成本类科目),用于核算成本 当确认收入时,将对应的成本费用结转进主营业务成本科目(当期损益) 未确认收入的,留在运输成本科目(或劳务成本),资产负债表合计在存货项目里反映 因为按中国税法规定,没有完结的业务,不和是否开票,都应该在当期按完工率暂估收入并且报税,也就是说,当期发生的成本费用,必须做收入入账报税,并结转掉成本金额到当期损益 所以,实际工作中,货物运输业一般一设置运输成本(或劳务成本)科目核算,而是直接计入主营业务成本,在月末根据成本对应做暂估收入,并申报缴纳相关税款 营改增只是改变了缴纳的税种,并没有对这种基本的做法做出改变.
@归滢693：我单位收到 餐饮发票金额一共 958元. -
靳伊19767085234…… 如果你们的餐饮是业务招待性质的话,分录如下:借:营业费用-业务招待费 :958 贷:现金 958 同时在做所得税汇算清缴的时需要做以下调整 如果年收入高于114,960元(958*60%/0.005),要调整增加利润958*40%=383.2元,影响企业所得...
@归滢693：请问收到食品的增值税专用发票该怎么入账,会计分录该怎么做?请帮忙解答,谢谢! -
靳伊19767085234…… 俺来回答: 可以有两种入账方式. 1、如你公司为一般纳税人且购入食品类商品是经营所用,那么可按专票价款入库存,税款入应交税费—增值税—进项税; 如为一般纳税人但购入食品非经营用,属于招待或职工发放福利,那么专票不可抵扣,全额计入相关费用.管理费用—招待费或管理费用—福利费 2、如你公司为小规模或购入食品用于招待或职工发放福利,那么按专票价税合计入相关费用科目(管理费用—招待费或福利费),税款不可抵扣. 注意一点,如购入食品给职工发放福利,应按实际发放商品金额代扣代缴个人所得税.
@归滢693：请问餐饮费的发票怎样做会计分录?请问餐饮费的发票怎样做会计分录?
靳伊19767085234…… 差旅费,招待费都可以啊借:管理费用-差旅费(或招待费) 贷:库存现金
@归滢693：如何避税收到食品的发票,做什么分录,餐费做什么分录,做到哪个科目
靳伊19767085234…… 食品的发票可以做 借:管理费用--福利费 贷:现金 餐费可以做 借:管理费用 -- 午餐补助 贷 :现金
@归滢693：现有餐饮发票,收费站发票,该如何做行政单位的会计分录?会计科目怎么写? -
靳伊19767085234…… 首先经审核,如果餐饮发票属接待费用,收费站属交通费的话,那么行政单位会计分录:借:经费支出--商品服务支出---接待费、交通费 贷:现金( 银行存款).
@归滢693：收到发票挂账,如何做会计分录?
靳伊19767085234…… 如果您是增值税一般纳税人,应作如下会计分录:借:原材料 应交税金_应交增值税(进项税) 贷:应付账款___XX单位若是小规模纳税人,应作发下会计分录:借:原材料 贷:应付账款___XX单位###如果你公司是一般纳税人,借方为“原材料或库存商品”,“应交税金--应交增值税(进项税额),如果是小规模,那借方为“原材料或库存商品”.###借 预付帐款99000贷 应付帐款---A 单位99000###如果你公司是一般纳税人,借:库存商品或原材料A,借:应交税费--增值税(进项税额)B,贷:应付帐款——某公司99000元,如果是小规模,借方:库存商品或原材料99000,贷:应付帐款——某公司 99000(A+B=99000)
