无票销售的会计分录
@汲茅5397：无票销售会计分录怎么做?
柏衫17696616114…… 借:管理费用--差旅费 贷:现金###根据出差人员的性质,可做分录如下:借:管理费用—差旅费贷:库存现金或借:销售费用—差旅费贷:库存现金###如果报销之前已经从公司借款 借:营业费用或者管理费用--差旅费 现金(如果借款有结余) 贷:其他应收款--员工 现金(如果借款不够用) 如果报销前没有借款 借:营业费用或者管理费用--差旅费 贷:现金
@汲茅5397：销售商品但未开发票怎么做账务处理 -
柏衫17696616114…… 其实销售方无区别的,就跟开票销售分录一样的.(假设含税销售11700) 借 银行存款 11700 贷 主营业务收入 10000 应交税费-应交增值税-销项税额 1700 借 主营业务成本 贷 库存商品 但是在申报的时候,在增值税申报表附表资料一中在未开票销售额这栏中填入10000即可.
@汲茅5397：一般纳税人的无票销售怎么做会计分录 -
柏衫17696616114…… 根据收款收据或者银行进账单 借:银行存款等科目 贷:主营业务收入 应缴税费--增值税---销项税额 在纳税申报表上专门有一栏“未开具发票实现的收入”填列.
@汲茅5397：购货方不需要发票,寻销售方账务怎么处理 -
柏衫17696616114…… 卖货就交税啊,不交税就是偷税漏税啊,查出来还罚钱.对方要不要增值税专用发票是他们自己的事,要的话可能是能够进项税和销项税抵扣,不要可能是没法抵扣,要了没用.对销售方来说,账务 借:库存现金/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项) 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
@汲茅5397：无票收入如何进行会计处理?
柏衫17696616114…… 商品销售时,应该由销售人员向购货方开具发票,发票第一联给购货方,其余联成为你的原始凭证. 如果只有出库单,不能说明是否已经将商品售出.如果税务部门查得不是很紧,没有必要做会计分录.财产清查时,可以征得单位主管的同意,将盘亏的存货计入营业外支出,将盘盈的现金计入营业外收入. 如果税务部门不好说话,则需要补开发票,可以到当地税务部门购买,然后按照出库单所反映的经济业务开具发票.第一联若找不到购货方,则留存,其余联作为原始凭证.会计分录为: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品
@汲茅5397：销售分录无票销售的分录应该怎么做?如果做完无票的销售收入后,在以
柏衫17696616114…… 1,应当按收入准则之规定,确认收入 借:现金 贷:主营业务收入 2,开票时, 借:现金 贷:银行存款 再用红字作同样分录
@汲茅5397：无票销售的分录如何做,开票时再红冲无票销售 -
柏衫17696616114…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--销项税金 下月开票时:借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--销项税金(红字)然后再根据发票做正常分录
@汲茅5397：未开发票的销售怎么会计处理? -
柏衫17696616114…… 不用冲回分录,上月的已经报过了,不用管,就做无票销售就可以了,本月按实际销售开发票就可以了.
@汲茅5397：无票销售会计分录怎么做?
柏衫17696616114…… 那肯定哦,无票销售和邮票的是一样的,百分之17的税率
@汲茅5397：未开票销售的处理你好,想请问一下,我这个月还有客户已打款进公司账
柏衫17696616114…… 一、税局说的先当未开票销售申报,就是按无票收入处理. 1、会计分录 (1)做收入分录 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) (2)结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品等 2、增值税申报时,在附表一“未开具发票”栏填写销售额、销项税额. 二、下月开票后 1、会计处理 (1)先用红字冲销上月做的无票收入分录 借:银行存款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) (2)然后,再按开票金额做销售收入分录 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、增值税纳税申报时,在附表一“未开具发票”栏中,用负数填写销售额、销项税额.
柏衫17696616114…… 借:管理费用--差旅费 贷:现金###根据出差人员的性质,可做分录如下:借:管理费用—差旅费贷:库存现金或借:销售费用—差旅费贷:库存现金###如果报销之前已经从公司借款 借:营业费用或者管理费用--差旅费 现金(如果借款有结余) 贷:其他应收款--员工 现金(如果借款不够用) 如果报销前没有借款 借:营业费用或者管理费用--差旅费 贷:现金
@汲茅5397：销售商品但未开发票怎么做账务处理 -
柏衫17696616114…… 其实销售方无区别的,就跟开票销售分录一样的.(假设含税销售11700) 借 银行存款 11700 贷 主营业务收入 10000 应交税费-应交增值税-销项税额 1700 借 主营业务成本 贷 库存商品 但是在申报的时候,在增值税申报表附表资料一中在未开票销售额这栏中填入10000即可.
@汲茅5397：一般纳税人的无票销售怎么做会计分录 -
柏衫17696616114…… 根据收款收据或者银行进账单 借:银行存款等科目 贷:主营业务收入 应缴税费--增值税---销项税额 在纳税申报表上专门有一栏“未开具发票实现的收入”填列.
@汲茅5397：购货方不需要发票,寻销售方账务怎么处理 -
柏衫17696616114…… 卖货就交税啊,不交税就是偷税漏税啊,查出来还罚钱.对方要不要增值税专用发票是他们自己的事,要的话可能是能够进项税和销项税抵扣,不要可能是没法抵扣,要了没用.对销售方来说,账务 借:库存现金/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项) 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
@汲茅5397：无票收入如何进行会计处理?
柏衫17696616114…… 商品销售时,应该由销售人员向购货方开具发票,发票第一联给购货方,其余联成为你的原始凭证. 如果只有出库单,不能说明是否已经将商品售出.如果税务部门查得不是很紧,没有必要做会计分录.财产清查时,可以征得单位主管的同意,将盘亏的存货计入营业外支出,将盘盈的现金计入营业外收入. 如果税务部门不好说话,则需要补开发票,可以到当地税务部门购买,然后按照出库单所反映的经济业务开具发票.第一联若找不到购货方,则留存,其余联作为原始凭证.会计分录为: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品
@汲茅5397：销售分录无票销售的分录应该怎么做?如果做完无票的销售收入后,在以
柏衫17696616114…… 1,应当按收入准则之规定,确认收入 借:现金 贷:主营业务收入 2,开票时, 借:现金 贷:银行存款 再用红字作同样分录
@汲茅5397：无票销售的分录如何做,开票时再红冲无票销售 -
柏衫17696616114…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--销项税金 下月开票时:借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--销项税金(红字)然后再根据发票做正常分录
@汲茅5397：未开发票的销售怎么会计处理? -
柏衫17696616114…… 不用冲回分录,上月的已经报过了,不用管,就做无票销售就可以了,本月按实际销售开发票就可以了.
@汲茅5397：无票销售会计分录怎么做?
柏衫17696616114…… 那肯定哦,无票销售和邮票的是一样的,百分之17的税率
@汲茅5397：未开票销售的处理你好,想请问一下,我这个月还有客户已打款进公司账
柏衫17696616114…… 一、税局说的先当未开票销售申报,就是按无票收入处理. 1、会计分录 (1)做收入分录 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) (2)结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品等 2、增值税申报时,在附表一“未开具发票”栏填写销售额、销项税额. 二、下月开票后 1、会计处理 (1)先用红字冲销上月做的无票收入分录 借:银行存款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) (2)然后,再按开票金额做销售收入分录 借:银行存款等 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、增值税纳税申报时,在附表一“未开具发票”栏中,用负数填写销售额、销项税额.
