未交增值税怎么调整
@辕店3916：应交增值税和未交增值税怎么处理 -
乌宰15188383955…… 1.应交增值税是指一般纳税人和小规模纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务活动本期应交纳的增值税.本项目按销项税额与进项税额之间的差额填写.应注意的是,如果一般纳税人企业进项税大于销项税,致使应交税金出现负数时,该...
@辕店3916：年末未缴增值税怎样结转 -
乌宰15188383955…… 1.应交税金-应交增值税(进项税)、(销项税)等三级科目,平时不要结转,但是年底需要结转.即全部转入“应缴税费---应缴增值税--转出未交增值税”科目里面.2.年末时,应交税金-应交增值税如为贷方余额:借:应交税金-应交增值税(转...
@辕店3916：资产负债表里的未交税金多交了要怎么调整? -
乌宰15188383955…… 小规模纳税人,增值税发票上注明的增值税计入,购入原材料、商品的成本.如果你放在应交税金里面了,借:原材料或库存商品 贷:应交税金 就可以了.
@辕店3916：小规模年末未计提增值税,下年怎么调整 -
乌宰15188383955…… 增值税是每笔都要记应交增值税的,而不是年末计提的.借:应收账款贷:主营业务收入应交税费——应交增值税未记调整:借:利润分配——未分配利润贷:应交税费——应交增值税
@辕店3916：不交增值税的公司漏报收入如何补救? -
乌宰15188383955…… 不交增值税,可以向税务专管员申请撤销漏报收入的报表,再收一次回执,重新申报就可以了.
@辕店3916：增值税 - 未交增值税计提错了怎么调整 -
乌宰15188383955…… 直接冲红做错的两笔账,重做正确的.我不清楚现在你是要在几月份调整,实际应计提的是多少税费,我都没看懂你做的分录是要反应什么情况.
@辕店3916：少交增值税怎么办是由于收入没开发票要怎么补 -
乌宰15188383955…… 不用补票,只要把应交增值税入账就行了.补记:借:以前年度损益调整 贷:应交税费—增值税检查调整同时借:应交税费—增值税检查调整 贷:应交税费—未交增值税借:利润分配—未分配利润 贷:以前年度损益调整缴纳:借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
@辕店3916：最后如何结转未交增值税? -
乌宰15188383955…… 应交税金=销项税额3400-进项税额2800=600 月末结转增值税 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税 600 贷:应交税金-未交增值税 600 次月交税后 借:应交税金-未交增值税 600 贷:银行存款/现金 600
@辕店3916：如何调整增值税申报表 -
乌宰15188383955…… 1,如果你想把账与申报表调整成一致的话,必须要一个月一个月的算出来你每个月的免抵退税款. 这样的工作量是很大的,不过在表上也很简易地看出来. 这样你就依上月增值税申报表上所列金额进行调账,也是可以的. 我上面的假设是你的税务申报表是准确的,账不准,你上面依表来直接进行改账就是可以的. 2,如果你做的帐是正确的(查了前几月的进项和销项,都没错),那么你上税务局里打一个单子,类似于询证的那个单子,看你们现在在税务局那里是欠税还是怎么的. 然后依税务的这个数做为你本年的期初数,差额直接调整未分配利润. 3,要是帐上是留底比报表上留底多的话,进项税转出就可以了. 要是帐上留底少的话: 借:应交税金——应交增值税 贷:营业外收入
@辕店3916：预收账款未缴纳增值税,怎样进行审计调整 -
乌宰15188383955…… 财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会〔2016〕22号 一、会计科目及专栏设置 增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、...
乌宰15188383955…… 1.应交增值税是指一般纳税人和小规模纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务活动本期应交纳的增值税.本项目按销项税额与进项税额之间的差额填写.应注意的是,如果一般纳税人企业进项税大于销项税,致使应交税金出现负数时,该...
@辕店3916：年末未缴增值税怎样结转 -
乌宰15188383955…… 1.应交税金-应交增值税(进项税)、(销项税)等三级科目,平时不要结转,但是年底需要结转.即全部转入“应缴税费---应缴增值税--转出未交增值税”科目里面.2.年末时,应交税金-应交增值税如为贷方余额:借:应交税金-应交增值税(转...
@辕店3916：资产负债表里的未交税金多交了要怎么调整? -
乌宰15188383955…… 小规模纳税人,增值税发票上注明的增值税计入,购入原材料、商品的成本.如果你放在应交税金里面了,借:原材料或库存商品 贷:应交税金 就可以了.
@辕店3916：小规模年末未计提增值税,下年怎么调整 -
乌宰15188383955…… 增值税是每笔都要记应交增值税的,而不是年末计提的.借:应收账款贷:主营业务收入应交税费——应交增值税未记调整:借:利润分配——未分配利润贷:应交税费——应交增值税
@辕店3916：不交增值税的公司漏报收入如何补救? -
乌宰15188383955…… 不交增值税,可以向税务专管员申请撤销漏报收入的报表,再收一次回执,重新申报就可以了.
@辕店3916：增值税 - 未交增值税计提错了怎么调整 -
乌宰15188383955…… 直接冲红做错的两笔账,重做正确的.我不清楚现在你是要在几月份调整,实际应计提的是多少税费,我都没看懂你做的分录是要反应什么情况.
@辕店3916：少交增值税怎么办是由于收入没开发票要怎么补 -
乌宰15188383955…… 不用补票,只要把应交增值税入账就行了.补记:借:以前年度损益调整 贷:应交税费—增值税检查调整同时借:应交税费—增值税检查调整 贷:应交税费—未交增值税借:利润分配—未分配利润 贷:以前年度损益调整缴纳:借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
@辕店3916：最后如何结转未交增值税? -
乌宰15188383955…… 应交税金=销项税额3400-进项税额2800=600 月末结转增值税 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税 600 贷:应交税金-未交增值税 600 次月交税后 借:应交税金-未交增值税 600 贷:银行存款/现金 600
@辕店3916：如何调整增值税申报表 -
乌宰15188383955…… 1,如果你想把账与申报表调整成一致的话,必须要一个月一个月的算出来你每个月的免抵退税款. 这样的工作量是很大的,不过在表上也很简易地看出来. 这样你就依上月增值税申报表上所列金额进行调账,也是可以的. 我上面的假设是你的税务申报表是准确的,账不准,你上面依表来直接进行改账就是可以的. 2,如果你做的帐是正确的(查了前几月的进项和销项,都没错),那么你上税务局里打一个单子,类似于询证的那个单子,看你们现在在税务局那里是欠税还是怎么的. 然后依税务的这个数做为你本年的期初数,差额直接调整未分配利润. 3,要是帐上是留底比报表上留底多的话,进项税转出就可以了. 要是帐上留底少的话: 借:应交税金——应交增值税 贷:营业外收入
@辕店3916：预收账款未缴纳增值税,怎样进行审计调整 -
乌宰15188383955…… 财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会〔2016〕22号 一、会计科目及专栏设置 增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、...
