湖南省内部审计办法

@于家3409：湖南省内部审计办法 - 搜狗百科
赵耍18149093339…… 答案: (1) 单位内部会计监督的主体和对象:各单位的会计机构和会计人员对本单位的经济活动进行会计监督 (2) ①会计机构、会计人员对违反《会计法》和国家统一的会计制度规定的会计事项,有权拒绝办理或者按照职权予以纠正. ②会计机构、会计人员发现会计账簿记录与实物、款项及有关资料不相符的,按照国家统一的会计制度的规定有权自行处理的,应当及时处理;无权处理的,应当立即向单位负责人报告,请求查明原因,作出处理. ③会计机构、会计人员对单位内部的会计资料和财产物资有权实施监督

@于家3409：企业内部审计方式和方法有哪些? -
赵耍18149093339…… 1、是否了解研究了单位所有重要控制; 2、所作分析判断是否得到了测试的证实或有足够的证据支持; 3、是否遗漏了其他需要考虑的影响最终评价的客观事实; 4、最后的健全性有效性遵循性评价是否适当,有足够的证据支持; 5、出现了那些因内部控制导致的重大问题,哪些人员严重违反内部控制且已致严重后果.审计项目负责人还要复核审计底稿,之后就着手准备撰写审计报告.