票开了钱收不回来怎么做账

@仰阮2362：发票也开了,但款收不回,怎么做账 -
宋邓13533914743…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

@仰阮2362：我把八个月业务的发票全开出来了,但业务没有做完,钱也没收回来呢,怎么记会计科目 -
宋邓13533914743…… 会计讲究“权责发生制” 如果你已经把票全部开掉了,那么分录为下:借:应收账款 - X公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 这个和你收不收钱没关系,从财务的角度出发,开具发票即视为这笔业务已经完成,所以如果你开具了发票,就一定要确认收入了.

@仰阮2362：开了一张发票,钱还没收到,怎么做账 -
宋邓13533914743…… 1、发出货物、开具发票时借应收账款贷营业收入贷应交税费-增值税-销项税2、收到货款时借银行存款贷应收账款

@仰阮2362：发票开出去钱没收回来账怎么做账 -
宋邓13533914743…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:销项税

@仰阮2362：发票已开未收到货款科目怎么做账 -
宋邓13533914743…… 发票已开未收到货款科目会计分录如下:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)

@仰阮2362：本月开出发票但未收到款怎么做账 -
宋邓13533914743…… 1.借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金/应交增值税/销项税额2.借:其他应收款 贷:银行存款 退回时,做相反分录 借:银行存款 贷:其他应收款

@仰阮2362：票开出去钱也没收回来,但货退了回来,钱也没收回来,这个账怎么处理? -
宋邓13533914743…… 直接按坏账平账,不然缺口堵不住.

@仰阮2362：已开销售发票,但钱没收,应如何做账? -
宋邓13533914743…… 货已出售,并已经开票,交给客户了,但钱还未收到,会计处理如下: 借:应收账款-----某某客户 贷:主营业务收入

@仰阮2362：开出发票钱还没收回,出纳怎么记账 -
宋邓13533914743…… 属于应收账款,不通过现金及银行科目.这种情况下出纳不记账,由会计做转账凭证并记账.出纳只负责涉及现金和银行的账

@仰阮2362：本单位开出的发票,但是没有收到钱,怎样做账? -
宋邓13533914743…… 本月初申报 借:主营业务税金及附加 贷:应交税金 其他应交款 借:应收帐款 贷:主营业务收入 收到款后 借:银行存款 贷:应收帐款