私募基金会计核算办法
@怀图1846：私募基金公司怎么做账
柳咱18786182053…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@怀图1846：私募基金会计如何做帐? -
柳咱18786182053…… 私募基金做帐 此帐就是做“心”帐 也是做“新”帐 “心”帐同“心脏” “新”帐联“心”帐
@怀图1846：基金要怎么进行会计核算呢?
柳咱18786182053…… 金的会计核算是指对基金的经营活动及其结果系统地、连续地进行会计确计量、记录、报告及审核的过程. (一)基金的会计政策要求 我国基金的会计核算应遵循以下会...
@怀图1846：请问私募基金会计事务怎么处理? -
柳咱18786182053…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@怀图1846：私募基金怎么核算成本? -
柳咱18786182053…… 私募基金依据不同类型的产品收费方式不一样. 1、二级市场证券投资类私募产品.有认购费,一般为1% ,此外管理费为1%-2% ,赎回费和开放式基金差不多,一年内赎回费率0.5% ,以后依次递减.而私募比较特别的地方就是采取业绩回报...
@怀图1846：私募基金单独建账 包括哪些账目 -
柳咱18786182053…… 证券投资基金会计的特点就要按照证券投资基金会计核算的特点来做.证券投资基金会计核算的特点有:一、独立建账和核算《金融企业会计制度》第一百四十五条规定,“基金管理公司管理的证券投资基金应当以基金为会计核算主体,独立建...
@怀图1846：帮公司员工购买私募基金应入什么会计科目 -
柳咱18786182053…… 应该计入“交易性金融资产”科目
@怀图1846：私募基金理财中介公司财务怎么做账? -
柳咱18786182053…… 根据现行规定,企业如果适用新会计准则,所述理财产品通过“交易性金融资产”核算,持有期间的利息通过“投资收益”科目核算;收回时,借记“银行存款”科目,贷记“交易性金融资产”科目即可. 如果企业仍适用原会计制度,所述理财产品通过“短期投资”科目核算,持有期间收到的利息,作为冲减投资成本处理.收回时,收到金额与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益. 两年的利息 1000*4%*2=80元 其中2为时间4年
@怀图1846：私募股权投资基金执行什么会计准?私募股权投资基金执行什么会计准则
柳咱18786182053…… 私募股权投资(privateequityinvestment)简称“PE”,从投资方式角度看,是指通过私募形式对私有企业,即非上市企业进行的权益性投资,在交易实施过程中附带考虑...
@怀图1846：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
柳咱18786182053…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
柳咱18786182053…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@怀图1846：私募基金会计如何做帐? -
柳咱18786182053…… 私募基金做帐 此帐就是做“心”帐 也是做“新”帐 “心”帐同“心脏” “新”帐联“心”帐
@怀图1846：基金要怎么进行会计核算呢?
柳咱18786182053…… 金的会计核算是指对基金的经营活动及其结果系统地、连续地进行会计确计量、记录、报告及审核的过程. (一)基金的会计政策要求 我国基金的会计核算应遵循以下会...
@怀图1846：请问私募基金会计事务怎么处理? -
柳咱18786182053…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@怀图1846：私募基金怎么核算成本? -
柳咱18786182053…… 私募基金依据不同类型的产品收费方式不一样. 1、二级市场证券投资类私募产品.有认购费,一般为1% ,此外管理费为1%-2% ,赎回费和开放式基金差不多,一年内赎回费率0.5% ,以后依次递减.而私募比较特别的地方就是采取业绩回报...
@怀图1846：私募基金单独建账 包括哪些账目 -
柳咱18786182053…… 证券投资基金会计的特点就要按照证券投资基金会计核算的特点来做.证券投资基金会计核算的特点有:一、独立建账和核算《金融企业会计制度》第一百四十五条规定,“基金管理公司管理的证券投资基金应当以基金为会计核算主体,独立建...
@怀图1846：帮公司员工购买私募基金应入什么会计科目 -
柳咱18786182053…… 应该计入“交易性金融资产”科目
@怀图1846：私募基金理财中介公司财务怎么做账? -
柳咱18786182053…… 根据现行规定,企业如果适用新会计准则,所述理财产品通过“交易性金融资产”核算,持有期间的利息通过“投资收益”科目核算;收回时,借记“银行存款”科目,贷记“交易性金融资产”科目即可. 如果企业仍适用原会计制度,所述理财产品通过“短期投资”科目核算,持有期间收到的利息,作为冲减投资成本处理.收回时,收到金额与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益. 两年的利息 1000*4%*2=80元 其中2为时间4年
@怀图1846：私募股权投资基金执行什么会计准?私募股权投资基金执行什么会计准则
柳咱18786182053…… 私募股权投资(privateequityinvestment)简称“PE”,从投资方式角度看,是指通过私募形式对私有企业,即非上市企业进行的权益性投资,在交易实施过程中附带考虑...
@怀图1846：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
柳咱18786182053…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
