红字冲销分录例题
@查龙5698：请问:红字冲销的会计分录怎么做?
那歪15060939857…… 冲销第一个分录就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本 -4500 贷:本年利润 -4500 借:主营业务成本 4500 贷:库存商品 4500 或者 摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润 -4500(在软件的贷方填写负数) 贷:库存商品 4500
@查龙5698：这两个会计分录怎么红字冲销? -
那歪15060939857…… 有二种方法: 1、红字冲销——借:其它应收款 -100 贷:应缴预算款 -1002、相反分道录——借:应缴预算款 100 贷:其它应收款 100 总之就是原专来是属借方的,现在要变成贷方.这是相反分录.红字冲销也是同样的道理,只是原来是借方的,那就在借方红冲,原来是贷方的那就是贷方红冲,冲销后,借贷方就相互抵销掉了.
@查龙5698：销售收入开红字发票冲销的时候有差额负数,怎样做会计分录? -
那歪15060939857…… 一般红字冲发票都是原数字冲销.然后你在开正确的发票.你的意思是原发票1万冲销了,然后新发票8000吗?如果是这样,冲销发票正常做.新发票按正常8000做分录.互补干扰的
@查龙5698：企业财务处理开红字发票后怎样冲销成本?分录如何做 -
那歪15060939857…… 举例 销售退回,红字发票销货款10 000元,相关成本7 000元,冲销销售成本,会计分录: 借:库存商品 7 000 贷:主营业务成本 7 000
@查龙5698：出纳如何做红字冲销 -
那歪15060939857…… 红字冲销法又称红字冲账法,适用于两种错账的更改: 一、记账后在年内发现记账凭证所记会计科目错误;更正方法及步骤:1、用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证,在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”,填制...
@查龙5698：关于红字冲销, -
那歪15060939857…… 假设以前的分录为:借:原材料 60 贷:应付帐款-甲 60红字冲销就是用红字作一笔跟以前一样的分录,同上.用正常的会计分录蓝字理解为:借:应付帐款-甲 60 贷:原材料 60如果你们是手工作帐的话就用红字做一笔跟以前一样的分录,我估计你总监的意思是不要做收入而要冲销以前的费用或成本.
@查龙5698：本月暂估入账下月红字冲消那些科目,冲消完后再怎么做分录 -
那歪15060939857…… 冲销分录,只需将暂估入库的凭证冲销,即原分录不变,金额改成负数即可: 借:库存商品 (负数红字) 贷:应付账款 (负数红字) 冲销完后,在取得发票时,按发票实际金额入账: 借:库存商品 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 如果月底仍未取得发票,继续暂估.
@查龙5698：公司因质量不合格收到退货了,开具红字增值税发票冲减怎么写分录 -
那歪15060939857…… 公司因质量不合格收到退货.红字发票凭证分录就是将原来做的凭证,科目金额不变,蓝字数字写成红字,一红一蓝就冲平了.文字还是要写蓝字的,摘要质量不合格退货红冲.
@查龙5698：管理费用红字冲销后期末怎么结转 借:管理费用 贷:现金 金额是红字 -
那歪15060939857…… 管理费用红字冲销后期末怎么结转 ?转入本年利润. 1:管理费用本期发生额(净额)在借方 借:本年利润 贷:管理费用 2:要是管理费用本期发生额(净额)在贷方,则作: 借:管理费用 贷:本年利润
@查龙5698：红字冲销期末结转我有一分录,借:营业税金及附加600(红字)贷:
那歪15060939857…… 我有一分录,借:营业税金及附加 600(红字) 贷:应交税费--营业税 600(红字) 请问期末如何结转? 借:本年利润600(红字) 借:借:营业税金及附加 600
那歪15060939857…… 冲销第一个分录就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本 -4500 贷:本年利润 -4500 借:主营业务成本 4500 贷:库存商品 4500 或者 摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润 -4500(在软件的贷方填写负数) 贷:库存商品 4500
@查龙5698：这两个会计分录怎么红字冲销? -
那歪15060939857…… 有二种方法: 1、红字冲销——借:其它应收款 -100 贷:应缴预算款 -1002、相反分道录——借:应缴预算款 100 贷:其它应收款 100 总之就是原专来是属借方的,现在要变成贷方.这是相反分录.红字冲销也是同样的道理,只是原来是借方的,那就在借方红冲,原来是贷方的那就是贷方红冲,冲销后,借贷方就相互抵销掉了.
@查龙5698：销售收入开红字发票冲销的时候有差额负数,怎样做会计分录? -
那歪15060939857…… 一般红字冲发票都是原数字冲销.然后你在开正确的发票.你的意思是原发票1万冲销了,然后新发票8000吗?如果是这样,冲销发票正常做.新发票按正常8000做分录.互补干扰的
@查龙5698：企业财务处理开红字发票后怎样冲销成本?分录如何做 -
那歪15060939857…… 举例 销售退回,红字发票销货款10 000元,相关成本7 000元,冲销销售成本,会计分录: 借:库存商品 7 000 贷:主营业务成本 7 000
@查龙5698：出纳如何做红字冲销 -
那歪15060939857…… 红字冲销法又称红字冲账法,适用于两种错账的更改: 一、记账后在年内发现记账凭证所记会计科目错误;更正方法及步骤:1、用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证,在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”,填制...
@查龙5698：关于红字冲销, -
那歪15060939857…… 假设以前的分录为:借:原材料 60 贷:应付帐款-甲 60红字冲销就是用红字作一笔跟以前一样的分录,同上.用正常的会计分录蓝字理解为:借:应付帐款-甲 60 贷:原材料 60如果你们是手工作帐的话就用红字做一笔跟以前一样的分录,我估计你总监的意思是不要做收入而要冲销以前的费用或成本.
@查龙5698：本月暂估入账下月红字冲消那些科目,冲消完后再怎么做分录 -
那歪15060939857…… 冲销分录,只需将暂估入库的凭证冲销,即原分录不变,金额改成负数即可: 借:库存商品 (负数红字) 贷:应付账款 (负数红字) 冲销完后,在取得发票时,按发票实际金额入账: 借:库存商品 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 如果月底仍未取得发票,继续暂估.
@查龙5698：公司因质量不合格收到退货了,开具红字增值税发票冲减怎么写分录 -
那歪15060939857…… 公司因质量不合格收到退货.红字发票凭证分录就是将原来做的凭证,科目金额不变,蓝字数字写成红字,一红一蓝就冲平了.文字还是要写蓝字的,摘要质量不合格退货红冲.
@查龙5698：管理费用红字冲销后期末怎么结转 借:管理费用 贷:现金 金额是红字 -
那歪15060939857…… 管理费用红字冲销后期末怎么结转 ?转入本年利润. 1:管理费用本期发生额(净额)在借方 借:本年利润 贷:管理费用 2:要是管理费用本期发生额(净额)在贷方,则作: 借:管理费用 贷:本年利润
@查龙5698：红字冲销期末结转我有一分录,借:营业税金及附加600(红字)贷:
那歪15060939857…… 我有一分录,借:营业税金及附加 600(红字) 贷:应交税费--营业税 600(红字) 请问期末如何结转? 借:本年利润600(红字) 借:借:营业税金及附加 600
