货物已发出+货款未收到
@佟石1075：我们销售货物,货已发出,发票也已经开具,但是货款也没有收到,记账凭证何时做?怎么做? -
辛党19783141183…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应缴税费——应交增值税(销项税额) 如果同时结转成本的话 借:主营业务成本 贷:可存商品 收到对方货款后: 借:银行存款 贷:应收账款
@佟石1075：货发出去了,没收到货款,要做分录吗 -
辛党19783141183…… 要做分录.如果无法确认收入的话.借:发出商品 贷:库存商品 如果能确认收入的话借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费--增值税--销项税额
@佟石1075：销售货物,发票已开,货款未收怎么做分录 -
辛党19783141183…… 销售货物,发票已开货款未收,纳税义务已发生,会计分录为, 1、销售货物开具发票时, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 2、收到货款时, 借:银行存款 贷:应收账款 一、企业会计准则应用指南-会计科目...
@佟石1075：货已发出钱未收到记借方还是贷方 -
辛党19783141183…… 不知道你说的是什么科目.这叫作“赊销”,分录一般是这样:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
@佟石1075：A企业销售产品一批,产品已发出,发票已交给购货方,货款尚未收到.A企业会计人员应根据有关原始凭证编制( ).A.收款凭证 B.转账凭证 C.汇总凭证 D.付... - 作业帮
辛党19783141183…… [答案] 书后的答案是正确的,你钱没有收到,不涉及银行存款和现金 而且,你也写了 借、贷必有1001、1002是收款凭证、付款凭证 借、贷必无1001、1002是转账凭证 所以这个是转账凭证 汇总凭证是多笔一起做,比如你销售了10笔,10笔汇总做一次分录
@佟石1075：货物已发出,未收款也未开具发票怎么做账 -
辛党19783141183…… 根据发货单,先做备查簿.待发票开了,就做确认收入,结转库存商品和成本 备查账:借:发出商品—**** 贷:库存商品—*****
@佟石1075：开了销货清单货已发出,但没有收到货款,是不是还要对方打欠条? -
辛党19783141183…… 当然要要求打欠条 你应该是有一个固定的账户是用于做这个生意的,打出这个账号的资金详细情况,证明收货方没有把货款打到这个账号.如果你们这不是第一次做生意,而是做过多次而对方之前都是把货款打到这个账号的话法院会以常理推断他没有付货款.如果他提出他付了就要提供打货款的证明,那就是他的事了.
@佟石1075：货物已经销售,发票也开出,但货款未收到,应如何记账 -
辛党19783141183…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借:主营业务成本 贷:库存商品
@佟石1075：货已发出,货款未收到,发票该不该给?此时收入和成本是否可以计提? -
辛党19783141183…… 一般企业里发货时就应当确认收入,只要收入进行了确认,就应该立即给别人发票,发票不是用来索取货款的,它不具有这个功能! 正确的做法是,当你发出货物的时候,就应该给别人发票,这是一种销售凭证,你不给发票,别人如何入帐? 如果你发出了货物,而不开具发票,这是你在偷税,更不应该!
辛党19783141183…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应缴税费——应交增值税(销项税额) 如果同时结转成本的话 借:主营业务成本 贷:可存商品 收到对方货款后: 借:银行存款 贷:应收账款
@佟石1075：货发出去了,没收到货款,要做分录吗 -
辛党19783141183…… 要做分录.如果无法确认收入的话.借:发出商品 贷:库存商品 如果能确认收入的话借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费--增值税--销项税额
@佟石1075：销售货物,发票已开,货款未收怎么做分录 -
辛党19783141183…… 销售货物,发票已开货款未收,纳税义务已发生,会计分录为, 1、销售货物开具发票时, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 2、收到货款时, 借:银行存款 贷:应收账款 一、企业会计准则应用指南-会计科目...
@佟石1075：货已发出钱未收到记借方还是贷方 -
辛党19783141183…… 不知道你说的是什么科目.这叫作“赊销”,分录一般是这样:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
@佟石1075：A企业销售产品一批,产品已发出,发票已交给购货方,货款尚未收到.A企业会计人员应根据有关原始凭证编制( ).A.收款凭证 B.转账凭证 C.汇总凭证 D.付... - 作业帮
辛党19783141183…… [答案] 书后的答案是正确的,你钱没有收到,不涉及银行存款和现金 而且,你也写了 借、贷必有1001、1002是收款凭证、付款凭证 借、贷必无1001、1002是转账凭证 所以这个是转账凭证 汇总凭证是多笔一起做,比如你销售了10笔,10笔汇总做一次分录
@佟石1075：货物已发出,未收款也未开具发票怎么做账 -
辛党19783141183…… 根据发货单,先做备查簿.待发票开了,就做确认收入,结转库存商品和成本 备查账:借:发出商品—**** 贷:库存商品—*****
@佟石1075：开了销货清单货已发出,但没有收到货款,是不是还要对方打欠条? -
辛党19783141183…… 当然要要求打欠条 你应该是有一个固定的账户是用于做这个生意的,打出这个账号的资金详细情况,证明收货方没有把货款打到这个账号.如果你们这不是第一次做生意,而是做过多次而对方之前都是把货款打到这个账号的话法院会以常理推断他没有付货款.如果他提出他付了就要提供打货款的证明,那就是他的事了.
@佟石1075：货物已经销售,发票也开出,但货款未收到,应如何记账 -
辛党19783141183…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借:主营业务成本 贷:库存商品
@佟石1075：货已发出,货款未收到,发票该不该给?此时收入和成本是否可以计提? -
辛党19783141183…… 一般企业里发货时就应当确认收入,只要收入进行了确认,就应该立即给别人发票,发票不是用来索取货款的,它不具有这个功能! 正确的做法是,当你发出货物的时候,就应该给别人发票,这是一种销售凭证,你不给发票,别人如何入帐? 如果你发出了货物,而不开具发票,这是你在偷税,更不应该!
