跨年多结转的成本怎么冲回
@墨玲1422：去年多结转一笔成本,今年要把那笔成本调回来.会记分录怎样做?我是建安企业,那笔成本的科目为工程施工
伍芸18264262572…… 朋友:因为去年多结转一笔成本,而成本直接与上年利润说话,本年成本增加,分录为: 借:本年成本 贷:上年利润 因为上年利润已经分配、当然这笔利润也得分配 借:上年利润 贷:应缴所得税、各种基金等(按照上年的利润分配比例办) 这样上年成本、利润,本年的成本都处理完了.
@墨玲1422：如何结转跨年度多结转的成本的分录?还有涉及的税应该要怎么做分录呢? -
伍芸18264262572…… 如果收到的是普票,因为不能认证抵扣啊,等于当初的分录没错,不用调整了,,价税合计入了库存商品,,软件为什么是库存商品?你们销售软件?如果收到的是增票,可以认证抵扣,那么将多结转的部分红冲借:库存商品-4068.38借:应缴税费-进项税4068.38借:主营业务成本-4068.38贷:库存商品-4068.38借:本年利润-4068.38贷:主营业务成本-4068.38
@墨玲1422：收入未确认 成本已结转,已跨年,如何处理 -
伍芸18264262572…… 跨年度处理如下:借:库存商品 贷:以前年度损益调整 然后确认收入,重新结转销售成本就可以了.
@墨玲1422：跨年成本结转多了怎么调账? -
伍芸18264262572…… 成本属于损益类科目.跨年通过以前年度损益调整反向冲销多出部分.
@墨玲1422：跨年的销售成本结转金额大了,如何调整 -
伍芸18264262572…… 先做一个调整几月几号凭证的分录 借;主营业务成本-46202.17 贷:库存商品-46202.17 再做一正确的 调整 分录 借:主营业务成本26980.37 贷:库存商品 26980.37 试一下吧
@墨玲1422：上年12月份的成本多结了,元月份怎么做凭证 冲回 -
伍芸18264262572…… 增加账面存货,贷方以前年度损益调整科目,月末结转以前年度损益余额记入未分配利润
@墨玲1422：财务费用结转多了该怎么办?
伍芸18264262572…… 如果是当年度的,在次月用红字更正法进行更正就可以了. 如果是跨年度的,要用到以前年度损益调整,对上年度结转到本年度的期初余额进行调整.如果牵涉到所得税和利润分配相关科目的,一并要进行调整.
@墨玲1422：多转了上个月的成本怎么办 -
伍芸18264262572…… 应该先冲回上月多转的成本,本月再按实际成本结转: 1、冲回时: 借:本年利润(红字) 贷:主营业务成本(红字) 2、实际结转时: 借:本年利润 贷:主营业务成本
@墨玲1422：如何冲减跨年度收入和成本 (具体分录)
伍芸18264262572…… 冲减收入 借:应收账款 负数 贷:以前年度损益调整 负数 贷:应交税金 冲回成本 借:以前年度损益调整 负数 贷:库存商品 负数 然后把以前年度损益调整结转到未分配利润
@墨玲1422：上个月成本多结转了,这个月该怎么调呢 -
伍芸18264262572…… 1、冲回估价 借:库存商品-蓄电池-没型号的 -7589.76 贷:应付账款-估价户 -7589.76 2、冲回结转的销售成本 借:销售成本 -7589.76 贷:库存商品-蓄电池-没型号的 -7589.76 3、调整销售收入明细 借:销售收入-没型号的 xx 贷:销售收入-有型号的 xx 3、结转销售成本 借:销售成本 8051.28 贷:库存商品-蓄电池-没型号的 -8051.28
伍芸18264262572…… 朋友:因为去年多结转一笔成本,而成本直接与上年利润说话,本年成本增加,分录为: 借:本年成本 贷:上年利润 因为上年利润已经分配、当然这笔利润也得分配 借:上年利润 贷:应缴所得税、各种基金等(按照上年的利润分配比例办) 这样上年成本、利润,本年的成本都处理完了.
@墨玲1422：如何结转跨年度多结转的成本的分录?还有涉及的税应该要怎么做分录呢? -
伍芸18264262572…… 如果收到的是普票,因为不能认证抵扣啊,等于当初的分录没错,不用调整了,,价税合计入了库存商品,,软件为什么是库存商品?你们销售软件?如果收到的是增票,可以认证抵扣,那么将多结转的部分红冲借:库存商品-4068.38借:应缴税费-进项税4068.38借:主营业务成本-4068.38贷:库存商品-4068.38借:本年利润-4068.38贷:主营业务成本-4068.38
@墨玲1422：收入未确认 成本已结转,已跨年,如何处理 -
伍芸18264262572…… 跨年度处理如下:借:库存商品 贷:以前年度损益调整 然后确认收入,重新结转销售成本就可以了.
@墨玲1422：跨年成本结转多了怎么调账? -
伍芸18264262572…… 成本属于损益类科目.跨年通过以前年度损益调整反向冲销多出部分.
@墨玲1422：跨年的销售成本结转金额大了,如何调整 -
伍芸18264262572…… 先做一个调整几月几号凭证的分录 借;主营业务成本-46202.17 贷:库存商品-46202.17 再做一正确的 调整 分录 借:主营业务成本26980.37 贷:库存商品 26980.37 试一下吧
@墨玲1422：上年12月份的成本多结了,元月份怎么做凭证 冲回 -
伍芸18264262572…… 增加账面存货,贷方以前年度损益调整科目,月末结转以前年度损益余额记入未分配利润
@墨玲1422：财务费用结转多了该怎么办?
伍芸18264262572…… 如果是当年度的,在次月用红字更正法进行更正就可以了. 如果是跨年度的,要用到以前年度损益调整,对上年度结转到本年度的期初余额进行调整.如果牵涉到所得税和利润分配相关科目的,一并要进行调整.
@墨玲1422：多转了上个月的成本怎么办 -
伍芸18264262572…… 应该先冲回上月多转的成本,本月再按实际成本结转: 1、冲回时: 借:本年利润(红字) 贷:主营业务成本(红字) 2、实际结转时: 借:本年利润 贷:主营业务成本
@墨玲1422：如何冲减跨年度收入和成本 (具体分录)
伍芸18264262572…… 冲减收入 借:应收账款 负数 贷:以前年度损益调整 负数 贷:应交税金 冲回成本 借:以前年度损益调整 负数 贷:库存商品 负数 然后把以前年度损益调整结转到未分配利润
@墨玲1422：上个月成本多结转了,这个月该怎么调呢 -
伍芸18264262572…… 1、冲回估价 借:库存商品-蓄电池-没型号的 -7589.76 贷:应付账款-估价户 -7589.76 2、冲回结转的销售成本 借:销售成本 -7589.76 贷:库存商品-蓄电池-没型号的 -7589.76 3、调整销售收入明细 借:销售收入-没型号的 xx 贷:销售收入-有型号的 xx 3、结转销售成本 借:销售成本 8051.28 贷:库存商品-蓄电池-没型号的 -8051.28
