退款会计分录怎么写
@宋晨5152：退款的会计分录 -
束家15640971279…… 一、收到款项 借:银行存款/库存现金(红字) 贷:应收账款(红字) 二、发票作废 借:应收账款(红字) 贷:营业收入(红字) 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额(红字) 三、商品退回结转营业成本 借:营业成本(红字) 贷:库存商品(红字)
@宋晨5152：退货的会计分录怎么做? -
束家15640971279…… 当月退的货货款为100 借:库存现金 50 应收账款 50 (只收一部分嘛) 贷:库存商品 100 你用退货款又购进其他食品 借:库存商品 50 贷:库存现金 50
@宋晨5152：请帮忙做一下退款的会计分录 -
束家15640971279…… 收到第二笔付款时,由于是错误付款,分录如下:借:银行存款 贷:其他应付款——XX 退回该笔款项时,做相反的会计分录即可.这时凭证后面最好附一张说明和对方开具的收据.证明该笔付款时不应作成本的,收款也是不应记收入的.
@宋晨5152：付出去的款项退回的会计分录该怎么做?
束家15640971279…… 付出去的款项退回的会计分录该怎么做:1、涉及成本费用的,要做红字退回分录比如支付时:借:管理费用贷:银行存款现在退回,借:银行存款借:管理费用红数或负...
@宋晨5152：请教退货退款的会计分录怎么做 -
束家15640971279…… 当月发生可以把之前凭证删掉 上月或之前发生分录 借:主营业务收入-XX商品 贷:银行/现金/应收等 应交税费-应交进项税(销项税额) 金额红字
@宋晨5152：关于退款问题的会计分录 -
束家15640971279…… 收款:借:银行存款300 贷:预收账款--xxx客户300 发货:借:主营业务收入200 贷:预收账款---xxx客户200 退款:借:预收账款--xxx客户100 贷:银行存款100
@宋晨5152：银行退款会计分录怎么做 -
束家15640971279…… 你可以这么做 方法一:退回时 借:银行存款 贷:其他应付账款-XX 发放时 借:其他应付账款-XX 贷:银行存款 方法二:退回时 借:银行存款 贷:应付工资-职工薪酬 发放时 借:应付工资-职工薪酬 贷:银行存款
@宋晨5152：退款给客人分录怎么做 -
束家15640971279…… 如果是剩余货款退还客人会计分录 借:预收账款—某客人 贷:银行存款 如果是折让退款给客人,由客人出具证明,向税务机关申请开具红字增值税发票进行冲销会计分录: 借:主营业务收入 借:应交税费—应交增值税—销项税额 贷:银行存款
@宋晨5152：退款时如何写分录?
束家15640971279…… 其实你自己做的基本正确! 1、装宽带费和装电话费,一起总共是1000元 借:管理费用 1000 贷:现金 1000 如果你们单位比较规范的话这时已经记录了现金日记账,因为现金日记账需要每天核对. 2、宽带装不成了.退回了690元 借:现金690(蓝字) 借:管理费用690(红字) 这时将退回的现金重新交回出纳手中,所以做现金增加,现金账实相符;另外管理费用用红字记录在借方这样便于随时向有关领导汇报实际发生的管理费用是多少,如果记录在贷方,势必会使管理费用借、贷方发生额同时增大,不能真实地反映费用发生的实际情况.
@宋晨5152：顾客退款钱退在银行卡上怎样做会计分录 -
束家15640971279…… 做原会计分录的反分录,或者跟原来一样,数字写为负数.一般都是写反分录,因为退钱回银行有痕迹~~~就是借银行存款,贷应收账款什么的.
束家15640971279…… 一、收到款项 借:银行存款/库存现金(红字) 贷:应收账款(红字) 二、发票作废 借:应收账款(红字) 贷:营业收入(红字) 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额(红字) 三、商品退回结转营业成本 借:营业成本(红字) 贷:库存商品(红字)
@宋晨5152：退货的会计分录怎么做? -
束家15640971279…… 当月退的货货款为100 借:库存现金 50 应收账款 50 (只收一部分嘛) 贷:库存商品 100 你用退货款又购进其他食品 借:库存商品 50 贷:库存现金 50
@宋晨5152：请帮忙做一下退款的会计分录 -
束家15640971279…… 收到第二笔付款时,由于是错误付款,分录如下:借:银行存款 贷:其他应付款——XX 退回该笔款项时,做相反的会计分录即可.这时凭证后面最好附一张说明和对方开具的收据.证明该笔付款时不应作成本的,收款也是不应记收入的.
@宋晨5152：付出去的款项退回的会计分录该怎么做?
束家15640971279…… 付出去的款项退回的会计分录该怎么做:1、涉及成本费用的,要做红字退回分录比如支付时:借:管理费用贷:银行存款现在退回,借:银行存款借:管理费用红数或负...
@宋晨5152：请教退货退款的会计分录怎么做 -
束家15640971279…… 当月发生可以把之前凭证删掉 上月或之前发生分录 借:主营业务收入-XX商品 贷:银行/现金/应收等 应交税费-应交进项税(销项税额) 金额红字
@宋晨5152：关于退款问题的会计分录 -
束家15640971279…… 收款:借:银行存款300 贷:预收账款--xxx客户300 发货:借:主营业务收入200 贷:预收账款---xxx客户200 退款:借:预收账款--xxx客户100 贷:银行存款100
@宋晨5152：银行退款会计分录怎么做 -
束家15640971279…… 你可以这么做 方法一:退回时 借:银行存款 贷:其他应付账款-XX 发放时 借:其他应付账款-XX 贷:银行存款 方法二:退回时 借:银行存款 贷:应付工资-职工薪酬 发放时 借:应付工资-职工薪酬 贷:银行存款
@宋晨5152：退款给客人分录怎么做 -
束家15640971279…… 如果是剩余货款退还客人会计分录 借:预收账款—某客人 贷:银行存款 如果是折让退款给客人,由客人出具证明,向税务机关申请开具红字增值税发票进行冲销会计分录: 借:主营业务收入 借:应交税费—应交增值税—销项税额 贷:银行存款
@宋晨5152：退款时如何写分录?
束家15640971279…… 其实你自己做的基本正确! 1、装宽带费和装电话费,一起总共是1000元 借:管理费用 1000 贷:现金 1000 如果你们单位比较规范的话这时已经记录了现金日记账,因为现金日记账需要每天核对. 2、宽带装不成了.退回了690元 借:现金690(蓝字) 借:管理费用690(红字) 这时将退回的现金重新交回出纳手中,所以做现金增加,现金账实相符;另外管理费用用红字记录在借方这样便于随时向有关领导汇报实际发生的管理费用是多少,如果记录在贷方,势必会使管理费用借、贷方发生额同时增大,不能真实地反映费用发生的实际情况.
@宋晨5152：顾客退款钱退在银行卡上怎样做会计分录 -
束家15640971279…… 做原会计分录的反分录,或者跟原来一样,数字写为负数.一般都是写反分录,因为退钱回银行有痕迹~~~就是借银行存款,贷应收账款什么的.
