销售折让怎么做分录
@沈战2545：销售折让会计分录 -
广弯13491932579…… 你这道题目实际收款和开具增值税发票金额应该是140005.27而不是14005.27对吧.如果你现在开的增值税发票金额是140005.27的话,那么你们还要开一张5725.59的发票给对方,这样才能抵货款那笔回款反映出来 分录:借:银行存款140005.27 应付账款5725.59 贷:主营业务收入124556.29 应交税费--应交增值税(销项税额)21174.57
@沈战2545：销售折扣与折让应该如何做帐? -
广弯13491932579…… 你好,两者在财务上的区别在于:一、销售折扣是指销货方在销售货物或应税劳务时,因购货方购货数量较大等原因,而给予购货方的价格优惠.其特点是折扣是在实现销售时同时发生的.企业会计制度规定,企业采用商业折扣方式销售货物的...
@沈战2545：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
广弯13491932579…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@沈战2545：销售折让,如何做分录 -
广弯13491932579…… 本来你的分录是直接抵减了预付账款 现在是对方给你银行存款 所以 贷 预付账款 哪里来的回哪里去
@沈战2545：进货方收到发票上标有销售折让会计应怎么处理 -
广弯13491932579…… 1、进货方如果在收到货物后当月底发票还未到,且货款也未支付,入库时先按暂估价格入账.借记“原材料”,贷记“应付账款——暂估应付账款”. 2、下月初编制红字凭证,冲回这笔分录. 3、当收到发票后获得销售折让,企业应按折让后的金额支付货款,按发票上注明的价款(折让后)作为购进货物的成本,重新入账.借记“原材料”,“应交税费——应交增值税(进项税额)”,贷记“银行存款”
@沈战2545：销售折让该怎么记会计分录?
广弯13491932579…… 当销售实现的时候,分录:借:应收帐款 81900 贷:主营业务收入 70000 应缴税费-应交增值税(销项税额)11900 当发生销售折让的时候,冲减收入,分录:借:主营业...
@沈战2545：销售折让的分录应该如何出? -
广弯13491932579…… 2.销售商品涉及现金折扣、商业折扣、销售折让的处理 企业销售商品有时也会遇到现金折扣、商业折扣、销售折让等问题,应当分别不同情况进行处理: (1)现金折扣,是指债权人为鼓励债务人在规定的期限内付款而向债务人提供的债务扣除...
@沈战2545：计提销售折让怎么做会计分录? -
广弯13491932579…… 收入确认后,销售折让冲减收入,收入确认前,以扣减销售折让后的金额确认收入.
@沈战2545：购买方销售折让该怎么记会计分录 -
广弯13491932579…… 企业销售货物发生折让时,在销售方开具回折让红字发票时,购货方相关账务处理如下: 1.如商品尚未验收入库,则作红字分录 借:物资采购(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 2.如商品已验收入库,采用进价核算的,则作红字分录: 借:库存商品(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 采用售价核算的,还应调整“商品进销差价”科目.
@沈战2545：销售折让会计处理(销货方) -
广弯13491932579…… 是的,销货方应该开具发票冲回相应折让的部分,包括相应的商品货款和增值税.会计分录应该这样做:借:主营业务成本 应缴税费——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款(或应收账款)
广弯13491932579…… 你这道题目实际收款和开具增值税发票金额应该是140005.27而不是14005.27对吧.如果你现在开的增值税发票金额是140005.27的话,那么你们还要开一张5725.59的发票给对方,这样才能抵货款那笔回款反映出来 分录:借:银行存款140005.27 应付账款5725.59 贷:主营业务收入124556.29 应交税费--应交增值税(销项税额)21174.57
@沈战2545：销售折扣与折让应该如何做帐? -
广弯13491932579…… 你好,两者在财务上的区别在于:一、销售折扣是指销货方在销售货物或应税劳务时,因购货方购货数量较大等原因,而给予购货方的价格优惠.其特点是折扣是在实现销售时同时发生的.企业会计制度规定,企业采用商业折扣方式销售货物的...
@沈战2545：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
广弯13491932579…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@沈战2545：销售折让,如何做分录 -
广弯13491932579…… 本来你的分录是直接抵减了预付账款 现在是对方给你银行存款 所以 贷 预付账款 哪里来的回哪里去
@沈战2545：进货方收到发票上标有销售折让会计应怎么处理 -
广弯13491932579…… 1、进货方如果在收到货物后当月底发票还未到,且货款也未支付,入库时先按暂估价格入账.借记“原材料”,贷记“应付账款——暂估应付账款”. 2、下月初编制红字凭证,冲回这笔分录. 3、当收到发票后获得销售折让,企业应按折让后的金额支付货款,按发票上注明的价款(折让后)作为购进货物的成本,重新入账.借记“原材料”,“应交税费——应交增值税(进项税额)”,贷记“银行存款”
@沈战2545：销售折让该怎么记会计分录?
广弯13491932579…… 当销售实现的时候,分录:借:应收帐款 81900 贷:主营业务收入 70000 应缴税费-应交增值税(销项税额)11900 当发生销售折让的时候,冲减收入,分录:借:主营业...
@沈战2545：销售折让的分录应该如何出? -
广弯13491932579…… 2.销售商品涉及现金折扣、商业折扣、销售折让的处理 企业销售商品有时也会遇到现金折扣、商业折扣、销售折让等问题,应当分别不同情况进行处理: (1)现金折扣,是指债权人为鼓励债务人在规定的期限内付款而向债务人提供的债务扣除...
@沈战2545：计提销售折让怎么做会计分录? -
广弯13491932579…… 收入确认后,销售折让冲减收入,收入确认前,以扣减销售折让后的金额确认收入.
@沈战2545：购买方销售折让该怎么记会计分录 -
广弯13491932579…… 企业销售货物发生折让时,在销售方开具回折让红字发票时,购货方相关账务处理如下: 1.如商品尚未验收入库,则作红字分录 借:物资采购(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 2.如商品已验收入库,采用进价核算的,则作红字分录: 借:库存商品(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 采用售价核算的,还应调整“商品进销差价”科目.
@沈战2545：销售折让会计处理(销货方) -
广弯13491932579…… 是的,销货方应该开具发票冲回相应折让的部分,包括相应的商品货款和增值税.会计分录应该这样做:借:主营业务成本 应缴税费——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款(或应收账款)
