销售折让的会计分录对方
@茅疮4693：销售折让与退货会计分录 -
人毓13936875149…… 1,销售折扣和退货的会计分录如下: 借:应收账款--a客户 60000 应收账款--b客户 60000 贷:主营业务收入 120000 借:现金 80000(红字) 贷:商品销售收入 80000(红字) 借:银行存款 30000 贷:应收账款 30000 (其中销售折扣可以开红字发票通知书,凭红字通知开红字发票,再开有体现销售折扣的发票,之前做的分录,冲红就行的了.) 2,a转给b 的1万元的会计分录如下: 借:银行存款 --b客户 10000 贷:应收账款--b客户 10000
@茅疮4693：购买方销售折让该怎么记会计分录 -
人毓13936875149…… 企业销售货物发生折让时,在销售方开具回折让红字发票时,购货方相关账务处理如下: 1.如商品尚未验收入库,则作红字分录 借:物资采购(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 2.如商品已验收入库,采用进价核算的,则作红字分录: 借:库存商品(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 采用售价核算的,还应调整“商品进销差价”科目.
@茅疮4693：进货方收到发票上标有销售折让会计应怎么处理 -
人毓13936875149…… 1、进货方如果在收到货物后当月底发票还未到,且货款也未支付,入库时先按暂估价格入账.借记“原材料”,贷记“应付账款——暂估应付账款”. 2、下月初编制红字凭证,冲回这笔分录. 3、当收到发票后获得销售折让,企业应按折让后的金额支付货款,按发票上注明的价款(折让后)作为购进货物的成本,重新入账.借记“原材料”,“应交税费——应交增值税(进项税额)”,贷记“银行存款”
@茅疮4693：发生销售折让购货方的会计处理 -
人毓13936875149…… 收到货物:借:库存商品(原材料) 应缴税费—增值税进项 贷:应付账款 发生折让:借:应付账款 贷:银行存款 财务费用
@茅疮4693：发生销售折让购货方如何做有关的会计分?发生销售折让购货方如何做有
人毓13936875149…… 借:应付账款 281070 贷:库存商品 240230.77 应交税费-应交增值税(进项税额转出)40839.23发生销售折让,你原来入库的商品自然成本价减少,所以调整商品的入账价值
@茅疮4693：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
人毓13936875149…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@茅疮4693：销售折让会计处理(销货方) -
人毓13936875149…… 是的,销货方应该开具发票冲回相应折让的部分,包括相应的商品货款和增值税.会计分录应该这样做:借:主营业务成本 应缴税费——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款(或应收账款)
@茅疮4693：销货方开的销售折让专用发票怎么入账 -
人毓13936875149…… 退货与销售折让的账务处理方法: 退货与销售折让是企业经常性的经营行为,若不正确处理这些业务,将会在会计核算上带来很多不便. 1、购买方未付货款并且未作账务处理的 购买方须将原增值税专用发票第二联(税款抵扣联)和第三联(...
@茅疮4693：销售折让该怎么记会计分录?
人毓13936875149…… 当销售实现的时候,分录:借:应收帐款 81900 贷:主营业务收入 70000 应缴税费-应交增值税(销项税额)11900 当发生销售折让的时候,冲减收入,分录:借:主营业...
@茅疮4693：发生销售折让的会计处理?(购货方) -
人毓13936875149…… 按折让发票做红字,冲原来进货凭证.
人毓13936875149…… 1,销售折扣和退货的会计分录如下: 借:应收账款--a客户 60000 应收账款--b客户 60000 贷:主营业务收入 120000 借:现金 80000(红字) 贷:商品销售收入 80000(红字) 借:银行存款 30000 贷:应收账款 30000 (其中销售折扣可以开红字发票通知书,凭红字通知开红字发票,再开有体现销售折扣的发票,之前做的分录,冲红就行的了.) 2,a转给b 的1万元的会计分录如下: 借:银行存款 --b客户 10000 贷:应收账款--b客户 10000
@茅疮4693：购买方销售折让该怎么记会计分录 -
人毓13936875149…… 企业销售货物发生折让时,在销售方开具回折让红字发票时,购货方相关账务处理如下: 1.如商品尚未验收入库,则作红字分录 借:物资采购(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 2.如商品已验收入库,采用进价核算的,则作红字分录: 借:库存商品(红字) 应交税金--应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款等(红字) 采用售价核算的,还应调整“商品进销差价”科目.
@茅疮4693：进货方收到发票上标有销售折让会计应怎么处理 -
人毓13936875149…… 1、进货方如果在收到货物后当月底发票还未到,且货款也未支付,入库时先按暂估价格入账.借记“原材料”,贷记“应付账款——暂估应付账款”. 2、下月初编制红字凭证,冲回这笔分录. 3、当收到发票后获得销售折让,企业应按折让后的金额支付货款,按发票上注明的价款(折让后)作为购进货物的成本,重新入账.借记“原材料”,“应交税费——应交增值税(进项税额)”,贷记“银行存款”
@茅疮4693：发生销售折让购货方的会计处理 -
人毓13936875149…… 收到货物:借:库存商品(原材料) 应缴税费—增值税进项 贷:应付账款 发生折让:借:应付账款 贷:银行存款 财务费用
@茅疮4693：发生销售折让购货方如何做有关的会计分?发生销售折让购货方如何做有
人毓13936875149…… 借:应付账款 281070 贷:库存商品 240230.77 应交税费-应交增值税(进项税额转出)40839.23发生销售折让,你原来入库的商品自然成本价减少,所以调整商品的入账价值
@茅疮4693：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
人毓13936875149…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@茅疮4693：销售折让会计处理(销货方) -
人毓13936875149…… 是的,销货方应该开具发票冲回相应折让的部分,包括相应的商品货款和增值税.会计分录应该这样做:借:主营业务成本 应缴税费——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款(或应收账款)
@茅疮4693：销货方开的销售折让专用发票怎么入账 -
人毓13936875149…… 退货与销售折让的账务处理方法: 退货与销售折让是企业经常性的经营行为,若不正确处理这些业务,将会在会计核算上带来很多不便. 1、购买方未付货款并且未作账务处理的 购买方须将原增值税专用发票第二联(税款抵扣联)和第三联(...
@茅疮4693：销售折让该怎么记会计分录?
人毓13936875149…… 当销售实现的时候,分录:借:应收帐款 81900 贷:主营业务收入 70000 应缴税费-应交增值税(销项税额)11900 当发生销售折让的时候,冲减收入,分录:借:主营业...
@茅疮4693：发生销售折让的会计处理?(购货方) -
人毓13936875149…… 按折让发票做红字,冲原来进货凭证.
