对方给的销售折让怎么入账
@拔岭6695：收到对方开具的销售折让普通发票如何做帐务处理 -
甘芝19549114648…… 验收入库后,发票连同入库单,根据发票票面金额做转帐凭证: 借:原材料 贷:应付帐款 由于此笔业务不同于供货商额外的现金折扣,所以不直接涉及损益.
@拔岭6695：进货方收到发票上标有销售折让会计应怎么处理 -
甘芝19549114648…… 1、进货方如果在收到货物后当月底发票还未到,且货款也未支付,入库时先按暂估价格入账.借记“原材料”,贷记“应付账款——暂估应付账款”. 2、下月初编制红字凭证,冲回这笔分录. 3、当收到发票后获得销售折让,企业应按折让后的金额支付货款,按发票上注明的价款(折让后)作为购进货物的成本,重新入账.借记“原材料”,“应交税费——应交增值税(进项税额)”,贷记“银行存款”
@拔岭6695：商品销售时给出的折让财务怎么记帐? -
甘芝19549114648…… 因多购买而给与的优惠应该是以优惠后的金额入账;如果是销售后因质量、规格不符等给与的折让,应开具红票,冲减原收入与成本、应交税金;不知道你说的是哪种情形
@拔岭6695：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
甘芝19549114648…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@拔岭6695：购买产品对方给开的销售折让发票购买方怎么做账 -
甘芝19549114648…… 购买方按照发票上折让后的金额入账即可
@拔岭6695：购货方对于销售方给与的折扣、折让或返利如何记账 -
甘芝19549114648…… 购货方对于销售方给与的折扣、折让是冲减采购货物的成本.返利如是收到形式折让发票的,则是冲减主营业务成本,如是由购货方开具发票给供货方的,则可计入其他业务收入.
@拔岭6695：客户给予的销售折让红字发票怎么做账 -
甘芝19549114648…… 1、开出红字发票: 借:应收账款或银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 2、冲回销售成本: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 若能帮助你,望采纳!
@拔岭6695：这种折让怎么入账呢 -
甘芝19549114648…… 对于调价补差,借:应收账款贷:库存商品,对于返利补差,让对方在税票上直接折让,实际上也是相当于调减库存商品成本,分录同上.
@拔岭6695：销货方开的销售折让专用发票怎么入账 -
甘芝19549114648…… 退货与销售折让的账务处理方法: 退货与销售折让是企业经常性的经营行为,若不正确处理这些业务,将会在会计核算上带来很多不便. 1、购买方未付货款并且未作账务处理的 购买方须将原增值税专用发票第二联(税款抵扣联)和第三联(...
@拔岭6695：销售折让怎么做帐 -
甘芝19549114648…… 折让就是冲减已有的金额,既增值税发票已开且不能作废,这样的话,由购货方出具证明,向税务机关申请开具红字增值税发票进行折让冲销 销售折让指企业因售出商品的质量不合格或订单的金额大,去掉零头(如:1000023.00RMB 买家要求23元去掉)等原因而在售价上给予的减让. 实际发生销售折让时,冲减企业的销售收入.
甘芝19549114648…… 验收入库后,发票连同入库单,根据发票票面金额做转帐凭证: 借:原材料 贷:应付帐款 由于此笔业务不同于供货商额外的现金折扣,所以不直接涉及损益.
@拔岭6695：进货方收到发票上标有销售折让会计应怎么处理 -
甘芝19549114648…… 1、进货方如果在收到货物后当月底发票还未到,且货款也未支付,入库时先按暂估价格入账.借记“原材料”,贷记“应付账款——暂估应付账款”. 2、下月初编制红字凭证,冲回这笔分录. 3、当收到发票后获得销售折让,企业应按折让后的金额支付货款,按发票上注明的价款(折让后)作为购进货物的成本,重新入账.借记“原材料”,“应交税费——应交增值税(进项税额)”,贷记“银行存款”
@拔岭6695：商品销售时给出的折让财务怎么记帐? -
甘芝19549114648…… 因多购买而给与的优惠应该是以优惠后的金额入账;如果是销售后因质量、规格不符等给与的折让,应开具红票,冲减原收入与成本、应交税金;不知道你说的是哪种情形
@拔岭6695：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
甘芝19549114648…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@拔岭6695：购买产品对方给开的销售折让发票购买方怎么做账 -
甘芝19549114648…… 购买方按照发票上折让后的金额入账即可
@拔岭6695：购货方对于销售方给与的折扣、折让或返利如何记账 -
甘芝19549114648…… 购货方对于销售方给与的折扣、折让是冲减采购货物的成本.返利如是收到形式折让发票的,则是冲减主营业务成本,如是由购货方开具发票给供货方的,则可计入其他业务收入.
@拔岭6695：客户给予的销售折让红字发票怎么做账 -
甘芝19549114648…… 1、开出红字发票: 借:应收账款或银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 2、冲回销售成本: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 若能帮助你,望采纳!
@拔岭6695：这种折让怎么入账呢 -
甘芝19549114648…… 对于调价补差,借:应收账款贷:库存商品,对于返利补差,让对方在税票上直接折让,实际上也是相当于调减库存商品成本,分录同上.
@拔岭6695：销货方开的销售折让专用发票怎么入账 -
甘芝19549114648…… 退货与销售折让的账务处理方法: 退货与销售折让是企业经常性的经营行为,若不正确处理这些业务,将会在会计核算上带来很多不便. 1、购买方未付货款并且未作账务处理的 购买方须将原增值税专用发票第二联(税款抵扣联)和第三联(...
@拔岭6695：销售折让怎么做帐 -
甘芝19549114648…… 折让就是冲减已有的金额,既增值税发票已开且不能作废,这样的话,由购货方出具证明,向税务机关申请开具红字增值税发票进行折让冲销 销售折让指企业因售出商品的质量不合格或订单的金额大,去掉零头(如:1000023.00RMB 买家要求23元去掉)等原因而在售价上给予的减让. 实际发生销售折让时,冲减企业的销售收入.
