隔月红字发票账务处理
@长启1610：普通发票 隔2个月红冲 怎么做账 -
缪松18556627521…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@长启1610：过月专用发票开具红字发票后怎样做账 -
缪松18556627521…… 写原来的反分录. 借:主营业务收入 贷:银行存款 同时,做另开发票的记账凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入
@长启1610：已抵扣专用发票,次月要开红字发票,会计分录怎么处理 -
缪松18556627521…… 如果非要做会计分录时就以负数的形式将上月开出的蓝字发票冲正,一般情况下是开一张负数发票对应的再开一张蓝字发票,不用做分录就可以了.
@长启1610：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
缪松18556627521…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@长启1610：上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
缪松18556627521…… 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.
@长启1610：隔月发票因业务不对红冲作废的账务处理 -
缪松18556627521…… 1、向主管税务机关申请“红字发票证明单”,经税务机关同意后开具红字专用发票,税率为17%: 借:应收账款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 应交税费-应交增值税(销项税)(负数) 2、重新开具正确的发票时,税率为17%: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 以上两分录相抵后,在相同金额的情况下对贵公司无影响.而不能将跨月开具的发票作废处理.
@长启1610：上月开出的通用机打发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
缪松18556627521…… 1、上月开出的通用机打发票 借:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 贷:应交税费---已交增值税 2、这个月做了红冲,财务上处理 贷:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 红数或负数 贷:应交税费---已交增值税 红数或负数
@长启1610：当月开出了红字申请表,隔月收到红字发票和蓝字发票帐务怎么处理?申 -
缪松18556627521…… 进项税转出分录:借:银行存款或应收账款等 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出) 未名明德
@长启1610：上月开的发票做废,本月重开发票怎么做账 -
缪松18556627521…… 当月开的发票才能作废,隔月只能开红字发票红冲 按红字发票入账,分录和上月一样,只是金额为红字 再开具蓝字正常发票,正常入帐,申报时把红字的收入和税额都减掉即可
@长启1610：跨月的机动车红字发票入账,会计分录要怎么做呀? -
缪松18556627521…… 借:银行存款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
缪松18556627521…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@长启1610：过月专用发票开具红字发票后怎样做账 -
缪松18556627521…… 写原来的反分录. 借:主营业务收入 贷:银行存款 同时,做另开发票的记账凭证 借:银行存款 贷:主营业务收入
@长启1610：已抵扣专用发票,次月要开红字发票,会计分录怎么处理 -
缪松18556627521…… 如果非要做会计分录时就以负数的形式将上月开出的蓝字发票冲正,一般情况下是开一张负数发票对应的再开一张蓝字发票,不用做分录就可以了.
@长启1610：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
缪松18556627521…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@长启1610：上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
缪松18556627521…… 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.
@长启1610：隔月发票因业务不对红冲作废的账务处理 -
缪松18556627521…… 1、向主管税务机关申请“红字发票证明单”,经税务机关同意后开具红字专用发票,税率为17%: 借:应收账款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 应交税费-应交增值税(销项税)(负数) 2、重新开具正确的发票时,税率为17%: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 以上两分录相抵后,在相同金额的情况下对贵公司无影响.而不能将跨月开具的发票作废处理.
@长启1610：上月开出的通用机打发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
缪松18556627521…… 1、上月开出的通用机打发票 借:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 贷:应交税费---已交增值税 2、这个月做了红冲,财务上处理 贷:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 红数或负数 贷:应交税费---已交增值税 红数或负数
@长启1610：当月开出了红字申请表,隔月收到红字发票和蓝字发票帐务怎么处理?申 -
缪松18556627521…… 进项税转出分录:借:银行存款或应收账款等 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出) 未名明德
@长启1610：上月开的发票做废,本月重开发票怎么做账 -
缪松18556627521…… 当月开的发票才能作废,隔月只能开红字发票红冲 按红字发票入账,分录和上月一样,只是金额为红字 再开具蓝字正常发票,正常入帐,申报时把红字的收入和税额都减掉即可
@长启1610：跨月的机动车红字发票入账,会计分录要怎么做呀? -
缪松18556627521…… 借:银行存款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
