预收款怎么做会计分录
@辕池4656：预收账款如何做会计分录? -
仲斌14782079516…… 预售账款分录:销售未实现时,借:银行存款/库存现金;贷:预收账款.销售实现时,借:预收账款;贷:主营业务收入.
@辕池4656：预收账款的会计分录怎么做 -
仲斌14782079516…… 预收账款不能确定收入,在未确定收入前的处理:借:银行存款 贷:预收账款;待发货时,连同收到的余款一起确认收入:借:银行存款 预收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项),同时结转成本:借:主营业务成本 贷:库存商品
@辕池4656：预收帐款的会计处理怎么做? -
仲斌14782079516…… 不可以只走这一个分录的. 1、首先在上月收订金时应走分录为: 借:银行存款 10000 贷:预收账款 10000 2、在本月收到剩余款项时应走分录为: 借:银行存款 107000 预收账款 10000 贷:主营业务收入 100000 应交税金-应交增值税-销项税 17000 3、如果出库了还应走分录为: 借:主营业务成本 贷:库存商品
@辕池4656：预收款怎么做会计分录?
仲斌14782079516…… 预收款怎么做会计分录?1、预收账款已收到并存入银行借:银行存款 贷:预收账款2、向购买单位开出发票借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 “预收账款”账户,账户性质为资产类账户,用来核算企业因销售产品、材料,提供劳务等业务,根据合同向购买单位或接受劳务单位预收的款项. “预收账款”账户结构:贷方记增加,登记企业预收的款项;借方记减少,登记发货后与供货单位结算的款项.期末余额在贷方,表示已经预付而发货结算的款项;.期末余额在借方,表示购货单位应补付的货款.
@辕池4656：预收账款的会计分录(应收账款) -
仲斌14782079516…… 1、收到50000定金: 借:应收账款 175500 贷:主营业务收入 150000 应交税金--增(销) 25500 借:银行存款 50000 贷:预收账款 50000 2、收到余款: 借:银行存款 125500 预收账款 50000 贷:应收账款 175500 实务中只在预收账款挂账...
@辕池4656：关于预收账款的会计分录 -
仲斌14782079516…… 收到预收款: 借:银行存款 贷:预收账款 第二次收到预收款还是这样分录. 货发出,发票开出确认收入 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税)
@辕池4656：预收账款如何做会计分?预收账款如何做会计分录
仲斌14782079516…… 之所以用预收账款科目是因为,货还没有发出或者是要卖出的商品还未开具增值税专用发票,所以一般预收款项,应做如下会计处理:借:银行存款 贷:预收账款,等开具了增值税专用发票后,如果是预付了一部分,借:预收账款 借:银行存款/应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)###预收款:nbsp;借:银行存款nbsp;10000nbsp;贷:预收账款——Anbsp;10000nbsp;客户进货:nbsp;借:预收账款——A2000nbsp;贷:主营业务收2000nbsp;(不计算增值税的情况下,如果计税,就加一个应交税费)一周后到的话,就先做进“应收账款”里,等钱到了再做上面分录.
@辕池4656：预收账款分录 -
仲斌14782079516…… 不对啊,预收到货款是挂对方单位(自然人)的名称.分录如下:6日预收到货款46000:借:银行存款,贷:预收账款---XXXXX 其他对了啊
@辕池4656：预收款怎么做会计分录?预收款怎么做会计分录?
仲斌14782079516…… 算不来,酱油了###收到预收款借:银行存款 贷:预收账款发货并开票借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费###请问收到货物预收款时 怎么做会计分录? 借:原材料 贷:预收账款 货发给别人抵预付款怎么写分录? 借:预付账款 贷:主营业务收入 (不考虑税金)###1、收到预付款:借:银行存款 贷:预收账款2、发货:借:预收账款 贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)###1、借:银行存款 贷:预收帐款 2、借:预收帐款 贷:商品销售收入###借:银行存款 贷:预收账款 借:预售账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品
@辕池4656：请问预收账款会计分录如何做?谢谢 -
仲斌14782079516…… 借:银行存款 10000 贷:预收帐款 5000 贷:营业收入 5000(如有税金,那应扣减应缴税金,税金单独计) 贷:应缴税金
仲斌14782079516…… 预售账款分录:销售未实现时,借:银行存款/库存现金;贷:预收账款.销售实现时,借:预收账款;贷:主营业务收入.
@辕池4656：预收账款的会计分录怎么做 -
仲斌14782079516…… 预收账款不能确定收入,在未确定收入前的处理:借:银行存款 贷:预收账款;待发货时,连同收到的余款一起确认收入:借:银行存款 预收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项),同时结转成本:借:主营业务成本 贷:库存商品
@辕池4656：预收帐款的会计处理怎么做? -
仲斌14782079516…… 不可以只走这一个分录的. 1、首先在上月收订金时应走分录为: 借:银行存款 10000 贷:预收账款 10000 2、在本月收到剩余款项时应走分录为: 借:银行存款 107000 预收账款 10000 贷:主营业务收入 100000 应交税金-应交增值税-销项税 17000 3、如果出库了还应走分录为: 借:主营业务成本 贷:库存商品
@辕池4656：预收款怎么做会计分录?
仲斌14782079516…… 预收款怎么做会计分录?1、预收账款已收到并存入银行借:银行存款 贷:预收账款2、向购买单位开出发票借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 “预收账款”账户,账户性质为资产类账户,用来核算企业因销售产品、材料,提供劳务等业务,根据合同向购买单位或接受劳务单位预收的款项. “预收账款”账户结构:贷方记增加,登记企业预收的款项;借方记减少,登记发货后与供货单位结算的款项.期末余额在贷方,表示已经预付而发货结算的款项;.期末余额在借方,表示购货单位应补付的货款.
@辕池4656：预收账款的会计分录(应收账款) -
仲斌14782079516…… 1、收到50000定金: 借:应收账款 175500 贷:主营业务收入 150000 应交税金--增(销) 25500 借:银行存款 50000 贷:预收账款 50000 2、收到余款: 借:银行存款 125500 预收账款 50000 贷:应收账款 175500 实务中只在预收账款挂账...
@辕池4656：关于预收账款的会计分录 -
仲斌14782079516…… 收到预收款: 借:银行存款 贷:预收账款 第二次收到预收款还是这样分录. 货发出,发票开出确认收入 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税)
@辕池4656：预收账款如何做会计分?预收账款如何做会计分录
仲斌14782079516…… 之所以用预收账款科目是因为,货还没有发出或者是要卖出的商品还未开具增值税专用发票,所以一般预收款项,应做如下会计处理:借:银行存款 贷:预收账款,等开具了增值税专用发票后,如果是预付了一部分,借:预收账款 借:银行存款/应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)###预收款:nbsp;借:银行存款nbsp;10000nbsp;贷:预收账款——Anbsp;10000nbsp;客户进货:nbsp;借:预收账款——A2000nbsp;贷:主营业务收2000nbsp;(不计算增值税的情况下,如果计税,就加一个应交税费)一周后到的话,就先做进“应收账款”里,等钱到了再做上面分录.
@辕池4656：预收账款分录 -
仲斌14782079516…… 不对啊,预收到货款是挂对方单位(自然人)的名称.分录如下:6日预收到货款46000:借:银行存款,贷:预收账款---XXXXX 其他对了啊
@辕池4656：预收款怎么做会计分录?预收款怎么做会计分录?
仲斌14782079516…… 算不来,酱油了###收到预收款借:银行存款 贷:预收账款发货并开票借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费###请问收到货物预收款时 怎么做会计分录? 借:原材料 贷:预收账款 货发给别人抵预付款怎么写分录? 借:预付账款 贷:主营业务收入 (不考虑税金)###1、收到预付款:借:银行存款 贷:预收账款2、发货:借:预收账款 贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)###1、借:银行存款 贷:预收帐款 2、借:预收帐款 贷:商品销售收入###借:银行存款 贷:预收账款 借:预售账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品
@辕池4656：请问预收账款会计分录如何做?谢谢 -
仲斌14782079516…… 借:银行存款 10000 贷:预收帐款 5000 贷:营业收入 5000(如有税金,那应扣减应缴税金,税金单独计) 贷:应缴税金
