预收货款退回会计分录
@邰怖3432：预收账款退回对方时,应怎样做会计科目 -
终黎19883094123…… 本月按规定将其存入银行,应做如何会计科目处理------处理分录为 借:银行存款--保证金户 贷:银行存款(上月收存保证金的账户)
@邰怖3432：退还预收账款如何记账 -
终黎19883094123…… 借:预收账款 贷:银行存款 预收账款(Deposit received)预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项.一般包括预收的货款、预收购货定金等.企业在收到这...
@邰怖3432：将预收工厂货款余额750元,通过银行退还对方怎么写会计分录 -
终黎19883094123…… 借:预收账款 750 贷:银行存款 750 预收货款: 借:银行存款 贷:预收账款 销货: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 退还余额: 借:预收账款 贷:银行存款
@邰怖3432：公司预收其他单位的货款,并于上月做预收账款处理,但没有发生销售,现在又要把钱退回,怎样做会计分录 -
终黎19883094123…… 收到预收款会计分录 借:现金或银行 代:预收账款 现在又要把钱退回,会计分录 借:预收账款 代:现金或银行
@邰怖3432：预收账款返还的账处处理 -
终黎19883094123…… 你做红字分录即可.借:银行存款(红字) 贷:应收账款(红字)
@邰怖3432：退还 预收帐款分录 -
终黎19883094123…… 那是因为企业预收款项不多,可以不设预收帐款科目,直接记应收帐款科目.
@邰怖3432：预收房款退回,该怎么做会计分录 -
终黎19883094123…… 收到款时借:银行存款贷:预收帐款--XX退款时贷:预收帐款--XX(红字)贷:银行存款(黑字)
@邰怖3432：预收对方一部分货款,但现在对方又不要这批货了,要求归还已付款,请问会计如何入账做分录? -
终黎19883094123…… 如果预收的货款是定金是话,对方不要这批货了,属于对方违约,无权要求返还定金.按《担保法》里的定金罚则的规定:给付定金的一方拒绝订立主合同的,无权要求返还定金;收受定金的一方拒绝订立合同的,应当又倍返还定金.也就是说谁违约,谁赚定金.这种情况下,预收的货款就是你的营业外收入了,会计分录,借:预收账款 贷:营业外收入 如果预收的货款不是定金的话,如果对方不要这批货了,也是违约,但不能用定金罚则,又方协商吧,如果退预收的货款,会计分录,借:预收账款 贷:银行存款;如果不退预收的货款,同定金一样,会计分录,借:预收账款 贷:营业外收入.
@邰怖3432：销售时借方预收账款+贷方是主营业务收入现客户退货如何做会计分录?
终黎19883094123…… 账务处理以下:1、冲回原分录:借:预收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、退回产品入库:借:库存商品贷:主营业务本钱
@邰怖3432：我公司预收客户4万元,但是业务没有做成,后返还客户4万,求会计分录?】 -
终黎19883094123…… 预收时:借:预收账款; 贷:主营业务收入(或:其他业务收入) 当时有实际收入情况,同时做:借:银行存款, 贷:预收账款;返还时:有货物退回 借:主营业务收入(或:其他业务收入) 贷:预收账款 同时做:借:预收账款; 贷:银行存款;希望我的回答能够帮助到您.
终黎19883094123…… 本月按规定将其存入银行,应做如何会计科目处理------处理分录为 借:银行存款--保证金户 贷:银行存款(上月收存保证金的账户)
@邰怖3432：退还预收账款如何记账 -
终黎19883094123…… 借:预收账款 贷:银行存款 预收账款(Deposit received)预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项.一般包括预收的货款、预收购货定金等.企业在收到这...
@邰怖3432：将预收工厂货款余额750元,通过银行退还对方怎么写会计分录 -
终黎19883094123…… 借:预收账款 750 贷:银行存款 750 预收货款: 借:银行存款 贷:预收账款 销货: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 退还余额: 借:预收账款 贷:银行存款
@邰怖3432：公司预收其他单位的货款,并于上月做预收账款处理,但没有发生销售,现在又要把钱退回,怎样做会计分录 -
终黎19883094123…… 收到预收款会计分录 借:现金或银行 代:预收账款 现在又要把钱退回,会计分录 借:预收账款 代:现金或银行
@邰怖3432：预收账款返还的账处处理 -
终黎19883094123…… 你做红字分录即可.借:银行存款(红字) 贷:应收账款(红字)
@邰怖3432：退还 预收帐款分录 -
终黎19883094123…… 那是因为企业预收款项不多,可以不设预收帐款科目,直接记应收帐款科目.
@邰怖3432：预收房款退回,该怎么做会计分录 -
终黎19883094123…… 收到款时借:银行存款贷:预收帐款--XX退款时贷:预收帐款--XX(红字)贷:银行存款(黑字)
@邰怖3432：预收对方一部分货款,但现在对方又不要这批货了,要求归还已付款,请问会计如何入账做分录? -
终黎19883094123…… 如果预收的货款是定金是话,对方不要这批货了,属于对方违约,无权要求返还定金.按《担保法》里的定金罚则的规定:给付定金的一方拒绝订立主合同的,无权要求返还定金;收受定金的一方拒绝订立合同的,应当又倍返还定金.也就是说谁违约,谁赚定金.这种情况下,预收的货款就是你的营业外收入了,会计分录,借:预收账款 贷:营业外收入 如果预收的货款不是定金的话,如果对方不要这批货了,也是违约,但不能用定金罚则,又方协商吧,如果退预收的货款,会计分录,借:预收账款 贷:银行存款;如果不退预收的货款,同定金一样,会计分录,借:预收账款 贷:营业外收入.
@邰怖3432：销售时借方预收账款+贷方是主营业务收入现客户退货如何做会计分录?
终黎19883094123…… 账务处理以下:1、冲回原分录:借:预收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、退回产品入库:借:库存商品贷:主营业务本钱
@邰怖3432：我公司预收客户4万元,但是业务没有做成,后返还客户4万,求会计分录?】 -
终黎19883094123…… 预收时:借:预收账款; 贷:主营业务收入(或:其他业务收入) 当时有实际收入情况,同时做:借:银行存款, 贷:预收账款;返还时:有货物退回 借:主营业务收入(或:其他业务收入) 贷:预收账款 同时做:借:预收账款; 贷:银行存款;希望我的回答能够帮助到您.
