预付和预收怎么对冲
@迟嘉506：预收款不想确认为收入,那么预收款和预付款如何对冲呢?
福弯17872086632…… 1、如果每月发生的预收款确实属于不开发票的收入,应该作为无票收入及时做账.即: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、对于每月预付的款项,如果确实无法取得发票,也要及时做账.即: 借:原材料(或库存商品) 贷:预付账款 3、帐面上只要有预收款挂账,不想确认收入是不行的.遇上税务检查,或年终所得税汇算清缴审计时,预收款都要确认收入,补交税款的. 4、如果预收款和预付款不是同一家单位,也不能做对冲的 .
@迟嘉506：预收帐款和预付账款能对冲么 -
福弯17872086632…… 不可以对冲!但是,可以在征得其他双方公司的同意,并且签相关证明和加盖彼此的财务专用章\经办人签字盖手指模后进行债务转移!
@迟嘉506：同一单位有应收,应付,预收账款该如何处理 -
福弯17872086632…… 一、应收与预收对应公司的销售业务,收到预收货款,贷记预收款.结算销售收入时确认应收款,同时对冲预收款账面数,这样应收款余额即为客户的欠款.预收账款期末借方余额表示为应收款;二、应付与预付对应公司的采购业务.预付账款期末贷方余额表示为应付款.
@迟嘉506：请问:预收、预付、应收、应付、之间调账怎么调呢?新手. -
福弯17872086632…… 预收预付与应收应付间的往来冲账操作,预收总应收冲账后形成一张收款单,根据核销记录生成凭证;同理预付冲应付是同样的操作.如果是应收冲应付的话,也是冲销后形成一张付款单或者收款单,同样生成凭证.
@迟嘉506：同一家公司的余额是预收账款的贷方和预付账款的贷方,请问要怎么处理到一个科目?求指教! -
福弯17872086632…… 同一公司核算不同业务,预收预付不能合并的 预收在贷方正常,不用处理 预付的贷方调入应付帐款的借方
@迟嘉506：管家婆辉煌2,预收金额和预付金额怎么给冲掉 -
福弯17872086632…… 相反科目或红字对冲
@迟嘉506：预付账款借方余额如何冲平 -
福弯17872086632…… 在实际工作中,对应收应付,预收预付这种科目,我们称为往来科目 往来科目一般可以不考虑一级科目名称,直接按往来单位设置明细账 月末根据其余额方向,汇总计算到对应的一级科目里报表. 也就是说,客户类别的明细科目,其借方余额做为应收账款,其贷方余额做为预收账款 供应商类别的明细科目,其借方余额做为预付账款,其贷方余额做为应付账款. 会计理论上,当预付账款科目余额在贷方时,可直接做分录: 借:预付账款 贷:应付账款
@迟嘉506：预收帐款和预付帐款 -
福弯17872086632…… 因为是两单位不可以冲销的,你冲了如果被税务机关查到要罚款的.预收账款的贷方,是负债,你欠人家的钱,只有两年,他们有要款的权利,假若不给他们,上诉法院你们是输定了.预付账款的借方是人家欠你的,你们要赶紧去催讨,真的讨不回,只能计提坏账准备,然后冲销这笔坏账. 预收账款是销售产品预付款,真的要冲,必须开销货发票,做主营业务收入,这个税就大了.做账要谨慎.
@迟嘉506：公司没收入,挂预收账款和预付账款几百万,怎么冲销 -
福弯17872086632…… 预收账款等你销售确认收入的时候冲销 预付账款等对方给你开发票的时候冲销
@迟嘉506：资产负债表中没预付账款和预收账款怎么办,请问后来你是怎么处理的 -
福弯17872086632…… 资产负债表中没预付账款和预收账款: 1、 资产负债表中没预付账款的话 就把发生的预付账款金额加进应收账款就好 ; 2、同样资产负债表中没预收账款的话,就把发生的预收账款加进应付账款即可: 3、即预付账款与应收账款都属于资产类科目,在没有设置预付账款的情况下,可以以应收账款来代替;而预收账款与应付账款都同属于负债类科目,在没有设置预收账款科目的情况下,可以以应付账款来代替. 4、祝你好运!
福弯17872086632…… 1、如果每月发生的预收款确实属于不开发票的收入,应该作为无票收入及时做账.即: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、对于每月预付的款项,如果确实无法取得发票,也要及时做账.即: 借:原材料(或库存商品) 贷:预付账款 3、帐面上只要有预收款挂账,不想确认收入是不行的.遇上税务检查,或年终所得税汇算清缴审计时,预收款都要确认收入,补交税款的. 4、如果预收款和预付款不是同一家单位,也不能做对冲的 .
@迟嘉506：预收帐款和预付账款能对冲么 -
福弯17872086632…… 不可以对冲!但是,可以在征得其他双方公司的同意,并且签相关证明和加盖彼此的财务专用章\经办人签字盖手指模后进行债务转移!
@迟嘉506：同一单位有应收,应付,预收账款该如何处理 -
福弯17872086632…… 一、应收与预收对应公司的销售业务,收到预收货款,贷记预收款.结算销售收入时确认应收款,同时对冲预收款账面数,这样应收款余额即为客户的欠款.预收账款期末借方余额表示为应收款;二、应付与预付对应公司的采购业务.预付账款期末贷方余额表示为应付款.
@迟嘉506：请问:预收、预付、应收、应付、之间调账怎么调呢?新手. -
福弯17872086632…… 预收预付与应收应付间的往来冲账操作,预收总应收冲账后形成一张收款单,根据核销记录生成凭证;同理预付冲应付是同样的操作.如果是应收冲应付的话,也是冲销后形成一张付款单或者收款单,同样生成凭证.
@迟嘉506：同一家公司的余额是预收账款的贷方和预付账款的贷方,请问要怎么处理到一个科目?求指教! -
福弯17872086632…… 同一公司核算不同业务,预收预付不能合并的 预收在贷方正常,不用处理 预付的贷方调入应付帐款的借方
@迟嘉506：管家婆辉煌2,预收金额和预付金额怎么给冲掉 -
福弯17872086632…… 相反科目或红字对冲
@迟嘉506：预付账款借方余额如何冲平 -
福弯17872086632…… 在实际工作中,对应收应付,预收预付这种科目,我们称为往来科目 往来科目一般可以不考虑一级科目名称,直接按往来单位设置明细账 月末根据其余额方向,汇总计算到对应的一级科目里报表. 也就是说,客户类别的明细科目,其借方余额做为应收账款,其贷方余额做为预收账款 供应商类别的明细科目,其借方余额做为预付账款,其贷方余额做为应付账款. 会计理论上,当预付账款科目余额在贷方时,可直接做分录: 借:预付账款 贷:应付账款
@迟嘉506：预收帐款和预付帐款 -
福弯17872086632…… 因为是两单位不可以冲销的,你冲了如果被税务机关查到要罚款的.预收账款的贷方,是负债,你欠人家的钱,只有两年,他们有要款的权利,假若不给他们,上诉法院你们是输定了.预付账款的借方是人家欠你的,你们要赶紧去催讨,真的讨不回,只能计提坏账准备,然后冲销这笔坏账. 预收账款是销售产品预付款,真的要冲,必须开销货发票,做主营业务收入,这个税就大了.做账要谨慎.
@迟嘉506：公司没收入,挂预收账款和预付账款几百万,怎么冲销 -
福弯17872086632…… 预收账款等你销售确认收入的时候冲销 预付账款等对方给你开发票的时候冲销
@迟嘉506：资产负债表中没预付账款和预收账款怎么办,请问后来你是怎么处理的 -
福弯17872086632…… 资产负债表中没预付账款和预收账款: 1、 资产负债表中没预付账款的话 就把发生的预付账款金额加进应收账款就好 ; 2、同样资产负债表中没预收账款的话,就把发生的预收账款加进应付账款即可: 3、即预付账款与应收账款都属于资产类科目,在没有设置预付账款的情况下,可以以应收账款来代替;而预收账款与应付账款都同属于负债类科目,在没有设置预收账款科目的情况下,可以以应付账款来代替. 4、祝你好运!
