应收和预收冲账分录
@呼鸣4586：应收帐款冲减预收帐款怎么做分录? -
钮泪18619117499…… 借:银行存款10000 贷:预收账款10000 借:应收账款11700 贷:主营业务收入10000 应交税金-增-销1700 借:预收账款10000 贷:应收账款10000
@呼鸣4586：财务做账时,我又做了预收又做了应收,怎么把预收冲掉 -
钮泪18619117499…… 做一笔预收冲应收的分录即可 借:预收账款 贷:应收账款
@呼鸣4586：预收和应收混合的业务,怎么做分录呢? -
钮泪18619117499…… 销售发生后,先冲减预收,再做应收:借:预收账款-A公司 应收账款-A公司(差额)贷:主营业务收入应交税费—应交增值税(销项)
@呼鸣4586：应收账款与预收账款可以这样做分录吗? -
钮泪18619117499…… 签订合同的时候 开出去成本票了吗 如果 没有就不用管它了 如果开了 没有收到钱 借 应收账款 贷 工程结算 发生成本费用时 借工程施工—合同成本—人工、材料等 贷 原材料 应付职工薪酬等 结算成本时 (开出去票的时候在结转成本 ) 借 主营业务成本 工程施工 毛利 贷 主营业务收入 结算成本的月份月末要将主营业务成本和主营业务收入别转到利润分配的贷方和借方 收到钱时 借银行存款 贷 应收账款 工程完工 借工程结算 贷工程施工 我这我都是经过了 好几个晚上终于弄明白的 一个好心的大哥 给了我一份很详细的资料 需要就给你一份 自己看透了 就恍然大悟了 希望能帮到你 如果你用的会计科目和这些不同 可以换了 意思都是一样的
@呼鸣4586：我企业收到银行转账收入,计应收、冲应收、计预收、冲预收,分别的分录是什么? -
钮泪18619117499…… A.设7月31日记应收 借:应收账款 贷:主营业务收入 8月31日收到 借:银行存款 贷:应收账款B.预
@呼鸣4586：预收货款 怎么用 应收账款做账
钮泪18619117499…… 不设预收只设应收,是一种简易处理方法,主要是针对预收业务不多的单位.还有一种情况就是与某单位频繁发生业务往来,有预收有应收,那么冲账的时候还要查账本,是冲预收还是应收,增加工作量,而往来单位就是一家,合并起来查账做账更简洁. 账务处理: 收款时 借:银行存款 贷:应收账款 开票时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税
@呼鸣4586：请问:预收、预付、应收、应付、之间调账怎么调呢?新手. -
钮泪18619117499…… 预收预付与应收应付间的往来冲账操作,预收总应收冲账后形成一张收款单,根据核销记录生成凭证;同理预付冲应付是同样的操作.如果是应收冲应付的话,也是冲销后形成一张付款单或者收款单,同样生成凭证.
@呼鸣4586：预收款与应收款,账务上如何处理 -
钮泪18619117499…… 这个月用红色水笔记账就是冲销这笔账,摘要写你那笔写错的凭证编号xx,冲减*月*日*号凭证错误 借: 应收账款 13万 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项) 然后用蓝色或黑色的水笔 借:预收账款 13万 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项) 收到补付款: 借:银行存款 10w 贷:预收账款 10w 金额不变
@呼鸣4586：预收账款与应收账款的结转
钮泪18619117499…… 一般的情况下,预收账款不多的企业可以不设此科目,而把预收的账款计入应收账款的贷方.既然你已经设了此科目,那就到结转下年的时候再做分录把余额调整到应收账款: 借 预收账款 贷 应收账款 同理,预付账款也是这样处理就可以啦
@呼鸣4586：应收转预收分录,借方是应收不明白 -
钮泪18619117499…… 应收帐款原来是贷方余额,转出时借方表示冲减贷方余额.
钮泪18619117499…… 借:银行存款10000 贷:预收账款10000 借:应收账款11700 贷:主营业务收入10000 应交税金-增-销1700 借:预收账款10000 贷:应收账款10000
@呼鸣4586：财务做账时,我又做了预收又做了应收,怎么把预收冲掉 -
钮泪18619117499…… 做一笔预收冲应收的分录即可 借:预收账款 贷:应收账款
@呼鸣4586：预收和应收混合的业务,怎么做分录呢? -
钮泪18619117499…… 销售发生后,先冲减预收,再做应收:借:预收账款-A公司 应收账款-A公司(差额)贷:主营业务收入应交税费—应交增值税(销项)
@呼鸣4586：应收账款与预收账款可以这样做分录吗? -
钮泪18619117499…… 签订合同的时候 开出去成本票了吗 如果 没有就不用管它了 如果开了 没有收到钱 借 应收账款 贷 工程结算 发生成本费用时 借工程施工—合同成本—人工、材料等 贷 原材料 应付职工薪酬等 结算成本时 (开出去票的时候在结转成本 ) 借 主营业务成本 工程施工 毛利 贷 主营业务收入 结算成本的月份月末要将主营业务成本和主营业务收入别转到利润分配的贷方和借方 收到钱时 借银行存款 贷 应收账款 工程完工 借工程结算 贷工程施工 我这我都是经过了 好几个晚上终于弄明白的 一个好心的大哥 给了我一份很详细的资料 需要就给你一份 自己看透了 就恍然大悟了 希望能帮到你 如果你用的会计科目和这些不同 可以换了 意思都是一样的
@呼鸣4586：我企业收到银行转账收入,计应收、冲应收、计预收、冲预收,分别的分录是什么? -
钮泪18619117499…… A.设7月31日记应收 借:应收账款 贷:主营业务收入 8月31日收到 借:银行存款 贷:应收账款B.预
@呼鸣4586：预收货款 怎么用 应收账款做账
钮泪18619117499…… 不设预收只设应收,是一种简易处理方法,主要是针对预收业务不多的单位.还有一种情况就是与某单位频繁发生业务往来,有预收有应收,那么冲账的时候还要查账本,是冲预收还是应收,增加工作量,而往来单位就是一家,合并起来查账做账更简洁. 账务处理: 收款时 借:银行存款 贷:应收账款 开票时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税
@呼鸣4586：请问:预收、预付、应收、应付、之间调账怎么调呢?新手. -
钮泪18619117499…… 预收预付与应收应付间的往来冲账操作,预收总应收冲账后形成一张收款单,根据核销记录生成凭证;同理预付冲应付是同样的操作.如果是应收冲应付的话,也是冲销后形成一张付款单或者收款单,同样生成凭证.
@呼鸣4586：预收款与应收款,账务上如何处理 -
钮泪18619117499…… 这个月用红色水笔记账就是冲销这笔账,摘要写你那笔写错的凭证编号xx,冲减*月*日*号凭证错误 借: 应收账款 13万 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项) 然后用蓝色或黑色的水笔 借:预收账款 13万 贷:主营业务收入 应交税费-增值税(销项) 收到补付款: 借:银行存款 10w 贷:预收账款 10w 金额不变
@呼鸣4586：预收账款与应收账款的结转
钮泪18619117499…… 一般的情况下,预收账款不多的企业可以不设此科目,而把预收的账款计入应收账款的贷方.既然你已经设了此科目,那就到结转下年的时候再做分录把余额调整到应收账款: 借 预收账款 贷 应收账款 同理,预付账款也是这样处理就可以啦
@呼鸣4586：应收转预收分录,借方是应收不明白 -
钮泪18619117499…… 应收帐款原来是贷方余额,转出时借方表示冲减贷方余额.
