应付账款正确冲账方法
@卓固6922：应付账款如何冲账 -
宦风15284803892…… 首先要搞清楚的是原来付购车款时怎样入的帐,退回款式冲掉原来的账即可.看你现在的情况好像是对方直接把款打到你们的账上了,如果是这样的话,你就不能用现金来冲账(应付账款).如果给的是现金,那么当初你把现金存入银行时就应该有现金缴款单,那个就是你入账的凭据.(如果缴存单已经附在原凭证后,那这次调账就不需要再附单据了,直接调账即可)先用红字冲掉原来的凭证,借:银行存款-80000 贷:应付账款-80000;然后再借:银行存款 80000 贷:现金 80000
@卓固6922：应付账款如何冲账 -
宦风15284803892…… 1、对无法支付的应付账款,会计分录如下: 借:应付账款 贷:营业外收入 2、对债权人豁免的应付账款,会计分录如下: 借:应付账款 贷:资本公积—其他资本公积
@卓固6922：如何冲销应付账款 -
宦风15284803892…… 主要需要看你之前是怎样做的账才好做冲销调整. 比如你之前做账时做多了应付账款科目,那么现在冲销时,就直接做相反的分录或是红字分录冲销就可以了.
@卓固6922：不用再付的应付款怎么冲账 -
宦风15284803892…… 依据新会计制度 借:应付账款 贷:资本公积 会计上可以这样处理,但税收上应并入收入总额缴纳所得税.
@卓固6922：应付账款借方有余额如何冲账 -
宦风15284803892…… 查明原因,A.若真是多付款:1.以后还可能继续有业务往来,而且预付帐款不多的情况下,就让它摆起.2.以后业务往来情况不能确定,就让对方退款,冲帐.B:若是某笔业务做错,就用红字冲平.
@卓固6922：如何冲销应付账款多计的 -
宦风15284803892…… 原分录: 借:主营业务成本 52009 贷:应付账款 52009 多记了9元. 冲销多记的9元,做调整分录如下: 借:以前年度损益调整 9 贷:应付帐款 (红字) 9 借:利润分配--未分配利润 9 贷:以前年度损益调整 9 扩展资料: 以前年度损益调整...
@卓固6922：应付账款借方余额如何冲减 -
宦风15284803892…… 情况1、如果多付不便于追索回多付款. 借:其他支出-——多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况2、如果多付了厂家款的话,金额多,应追索回多付几款. 借:银行存款-——收回多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况3、如果没记错帐的话,查找原因,并进行调整会计账. 借:库存物资-——XXX 材料 贷:应付账款--XXX厂家
@卓固6922：请教高手:应付账款账面余额272950元,实际上已付,怎么把账冲平? -
宦风15284803892…… 唯一办法:拿发票冲,或者造假工资表冲
@卓固6922：我公司实际上没有应付账款,但应付账款科目账面有余额,怎样冲减应付账款 -
宦风15284803892…… 不能简单的用分录直接冲销,要找出原因来,再据以冲账,看是不是已付款,未冲减应付账款,既然实际没有,那就要查出问题的原因
@卓固6922：请问公司的应付账款为借方余额,想要冲回,会计分录怎么做啊 -
宦风15284803892…… 如果是错账,用红字做相同分录: 借:应付账款 (****) 贷:相关科目 (****) 如果是与同一客户的应收应付可以对冲,分录: 借:应收账款—** 贷:应付账款—** 如果是预付账款,也在“应付账款”科目的借方反映,可调到预付账款 借:预付账款 贷:应付账款
宦风15284803892…… 首先要搞清楚的是原来付购车款时怎样入的帐,退回款式冲掉原来的账即可.看你现在的情况好像是对方直接把款打到你们的账上了,如果是这样的话,你就不能用现金来冲账(应付账款).如果给的是现金,那么当初你把现金存入银行时就应该有现金缴款单,那个就是你入账的凭据.(如果缴存单已经附在原凭证后,那这次调账就不需要再附单据了,直接调账即可)先用红字冲掉原来的凭证,借:银行存款-80000 贷:应付账款-80000;然后再借:银行存款 80000 贷:现金 80000
@卓固6922：应付账款如何冲账 -
宦风15284803892…… 1、对无法支付的应付账款,会计分录如下: 借:应付账款 贷:营业外收入 2、对债权人豁免的应付账款,会计分录如下: 借:应付账款 贷:资本公积—其他资本公积
@卓固6922：如何冲销应付账款 -
宦风15284803892…… 主要需要看你之前是怎样做的账才好做冲销调整. 比如你之前做账时做多了应付账款科目,那么现在冲销时,就直接做相反的分录或是红字分录冲销就可以了.
@卓固6922：不用再付的应付款怎么冲账 -
宦风15284803892…… 依据新会计制度 借:应付账款 贷:资本公积 会计上可以这样处理,但税收上应并入收入总额缴纳所得税.
@卓固6922：应付账款借方有余额如何冲账 -
宦风15284803892…… 查明原因,A.若真是多付款:1.以后还可能继续有业务往来,而且预付帐款不多的情况下,就让它摆起.2.以后业务往来情况不能确定,就让对方退款,冲帐.B:若是某笔业务做错,就用红字冲平.
@卓固6922：如何冲销应付账款多计的 -
宦风15284803892…… 原分录: 借:主营业务成本 52009 贷:应付账款 52009 多记了9元. 冲销多记的9元,做调整分录如下: 借:以前年度损益调整 9 贷:应付帐款 (红字) 9 借:利润分配--未分配利润 9 贷:以前年度损益调整 9 扩展资料: 以前年度损益调整...
@卓固6922：应付账款借方余额如何冲减 -
宦风15284803892…… 情况1、如果多付不便于追索回多付款. 借:其他支出-——多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况2、如果多付了厂家款的话,金额多,应追索回多付几款. 借:银行存款-——收回多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况3、如果没记错帐的话,查找原因,并进行调整会计账. 借:库存物资-——XXX 材料 贷:应付账款--XXX厂家
@卓固6922：请教高手:应付账款账面余额272950元,实际上已付,怎么把账冲平? -
宦风15284803892…… 唯一办法:拿发票冲,或者造假工资表冲
@卓固6922：我公司实际上没有应付账款,但应付账款科目账面有余额,怎样冲减应付账款 -
宦风15284803892…… 不能简单的用分录直接冲销,要找出原因来,再据以冲账,看是不是已付款,未冲减应付账款,既然实际没有,那就要查出问题的原因
@卓固6922：请问公司的应付账款为借方余额,想要冲回,会计分录怎么做啊 -
宦风15284803892…… 如果是错账,用红字做相同分录: 借:应付账款 (****) 贷:相关科目 (****) 如果是与同一客户的应收应付可以对冲,分录: 借:应收账款—** 贷:应付账款—** 如果是预付账款,也在“应付账款”科目的借方反映,可调到预付账款 借:预付账款 贷:应付账款
