预收账款年底如何平账
@庞败5783：预收帐款年末有余额如何处理 -
阴中18451747116…… 1、年末尚未结转的预收账款,只要还没开具正式发票,就不用处理.何时开发票,何时结转收入. 2、如果开具了正式发票,一般就不能计入预收账款,而应该作收入.
@庞败5783：年末预收账款如何处理 -
阴中18451747116…… 你的担心是必要的 每个公司都面临这样的问题 但又不能没有预收款 逮上你 任倒霉 没逮上 捡便宜 还是尽量开票 或少留点预收款 如果你说是订金 税务局会看你的出库单 和库存 我前几天就遇到了此类情况 就这月末有预收 就这月查账 结果补税 交罚款和滞纳金 你可以把这笔预收放在应收的贷方里 月末和应收的借方抵减后 如果是借方 在资产负债表上看成是应收 看着不是一目了然 但如果税务局让你翻开应收的明细 也能看出来的 没别的方法
@庞败5783：年末预收账款的结转是怎样的?
阴中18451747116…… 分录是对的,摘要可写,预收账款贷方负数,转入应收账款借方.其实不转也没有什么关系,因为预收账款的借方余额,就是应收账款.预收账款与应收账款是企业销售过程中的往来账,是双重性质的账户.
@庞败5783：预收账款年末余额怎样处理?
阴中18451747116…… 不用处理,你们是增值税的预收款项,不属于纳税调整范畴,挂着就行了. 你说的要处理的情况,其实比较特殊,是缴纳营业税的建安企业,年末的大额预收款项要视同已经确认收入缴纳税金.
@庞败5783：预收帐款3000,应收帐款6000,要把预收帐款冲平,怎么冲预收和应收 -
阴中18451747116…… 不可以冲正,这二笔帐如是同一个单位,那么借记预收帐款3000,贷记应收帐款3000,即把两个账户的余额并起来.这样预收帐款的余额为0,应收帐款的余额为3000;原则必须是同一单位.
@庞败5783：请教高手,我单位帐上收了一笔款,不开发票,且已做预收,后面我将怎么平这笔帐? -
阴中18451747116…… 1、虽然对方不要发票,但是既然你已经挂账,如果金额不大想不犯毛病就开具不给对方! 2、可以退款,如果对方是吧钱打到了你的账户,可以在开具同等及金额的支票返给对方再让对方开个正规收据进行退款走账. 3、做不开票收入.这个跟开具发票是一样的,还不如开具发票~正规!
@庞败5783：预收账款借方赤字了,我想给冲平怎么做分录 -
阴中18451747116…… 1、分录如下:借:预收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 2、以前年度损益调整,不影响利润表.
@庞败5783：预收账款的年末处理 -
阴中18451747116…… 不用管,就放在“预收帐款”里面,等到你把货物发出去开了销售发票后再转为收入,做凭证时不伦你收到多少货款,先计入“预收帐款”里再转入“银行存款”来调节.
@庞败5783：怎么把预收借方的金额弄平了,有人说借:应收账款 贷:预收账款, -
阴中18451747116…… 1.通常我们收到对方预付过来的购货款,视同一项负债记入预收账款的贷方. 如:对方预付货款30万: 借:银存30万 贷:预收账款30万 2.如与对方的销售关系成立,对方实际购货的金额为:50万做:. 借:预收账款50万 贷:主营业务收入 贷:应交税金-应交增值税(销项税) 3.此时:预收账款为借方余额应视为一项资产并转入应收账款中同时做:. 借:应收账款20万 贷:预收账款20万, 4.如:对方购货金额为:20万 借:预收账款20万 贷:主营收入 贷:应交税金-应交增值税(销) 则此时:预收账款为贷方余额:10万,是一项负债
@庞败5783：预收账款的余额怎么处理?如何冲销? -
阴中18451747116…… 预收账款业务的会计处理: 收到预收账款时: 借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时: 借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 预收账款按应收账款方式进行控制.按具体客户设置明细账...
阴中18451747116…… 1、年末尚未结转的预收账款,只要还没开具正式发票,就不用处理.何时开发票,何时结转收入. 2、如果开具了正式发票,一般就不能计入预收账款,而应该作收入.
@庞败5783：年末预收账款如何处理 -
阴中18451747116…… 你的担心是必要的 每个公司都面临这样的问题 但又不能没有预收款 逮上你 任倒霉 没逮上 捡便宜 还是尽量开票 或少留点预收款 如果你说是订金 税务局会看你的出库单 和库存 我前几天就遇到了此类情况 就这月末有预收 就这月查账 结果补税 交罚款和滞纳金 你可以把这笔预收放在应收的贷方里 月末和应收的借方抵减后 如果是借方 在资产负债表上看成是应收 看着不是一目了然 但如果税务局让你翻开应收的明细 也能看出来的 没别的方法
@庞败5783：年末预收账款的结转是怎样的?
阴中18451747116…… 分录是对的,摘要可写,预收账款贷方负数,转入应收账款借方.其实不转也没有什么关系,因为预收账款的借方余额,就是应收账款.预收账款与应收账款是企业销售过程中的往来账,是双重性质的账户.
@庞败5783：预收账款年末余额怎样处理?
阴中18451747116…… 不用处理,你们是增值税的预收款项,不属于纳税调整范畴,挂着就行了. 你说的要处理的情况,其实比较特殊,是缴纳营业税的建安企业,年末的大额预收款项要视同已经确认收入缴纳税金.
@庞败5783：预收帐款3000,应收帐款6000,要把预收帐款冲平,怎么冲预收和应收 -
阴中18451747116…… 不可以冲正,这二笔帐如是同一个单位,那么借记预收帐款3000,贷记应收帐款3000,即把两个账户的余额并起来.这样预收帐款的余额为0,应收帐款的余额为3000;原则必须是同一单位.
@庞败5783：请教高手,我单位帐上收了一笔款,不开发票,且已做预收,后面我将怎么平这笔帐? -
阴中18451747116…… 1、虽然对方不要发票,但是既然你已经挂账,如果金额不大想不犯毛病就开具不给对方! 2、可以退款,如果对方是吧钱打到了你的账户,可以在开具同等及金额的支票返给对方再让对方开个正规收据进行退款走账. 3、做不开票收入.这个跟开具发票是一样的,还不如开具发票~正规!
@庞败5783：预收账款借方赤字了,我想给冲平怎么做分录 -
阴中18451747116…… 1、分录如下:借:预收账款 贷:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 2、以前年度损益调整,不影响利润表.
@庞败5783：预收账款的年末处理 -
阴中18451747116…… 不用管,就放在“预收帐款”里面,等到你把货物发出去开了销售发票后再转为收入,做凭证时不伦你收到多少货款,先计入“预收帐款”里再转入“银行存款”来调节.
@庞败5783：怎么把预收借方的金额弄平了,有人说借:应收账款 贷:预收账款, -
阴中18451747116…… 1.通常我们收到对方预付过来的购货款,视同一项负债记入预收账款的贷方. 如:对方预付货款30万: 借:银存30万 贷:预收账款30万 2.如与对方的销售关系成立,对方实际购货的金额为:50万做:. 借:预收账款50万 贷:主营业务收入 贷:应交税金-应交增值税(销项税) 3.此时:预收账款为借方余额应视为一项资产并转入应收账款中同时做:. 借:应收账款20万 贷:预收账款20万, 4.如:对方购货金额为:20万 借:预收账款20万 贷:主营收入 贷:应交税金-应交增值税(销) 则此时:预收账款为贷方余额:10万,是一项负债
@庞败5783：预收账款的余额怎么处理?如何冲销? -
阴中18451747116…… 预收账款业务的会计处理: 收到预收账款时: 借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时: 借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 预收账款按应收账款方式进行控制.按具体客户设置明细账...
