会计收到发票后的流程
@崔委3581：收到普通发票账务处理 -
宫炉13959879908…… 1、购买国定资产收到普通发票账务处理:借:固定资产 贷:银行存款(应付账款)2、一般纳税人企业购买与生产经常有关的设备等固定资产收到增值税专用发票,账务处理如下:借:固定资产 借:应交税金-应交增值税(进项税) 贷:银行存款(应付账款)
@崔委3581：出纳收到对方开来的发票时应该如何处理(还没付钱)请一步一步的详细答下.谢谢了.50分表诚意!答的好再加 -
宫炉13959879908…… 1、首先到采购部复印合同,根据条款确认是否要立即付款. 2、如上述工作确定要立即付款,则让采购部填列付款申请单据,履行签字手续,就可以安排付款.付款完毕后,把付款银行单据、材料入库单、发票贴在一起作为银付凭证附件,转给会计即可. 3、如不是要立即付款,则把发票、入库单贴在一起作为记账凭证,转给会计,挂账.会计做应付分录.出纳在备查簿上登记即可,到付款时,把合同和银行付款单据贴在一起.转给会计. 以上是通行的流程,每个公司的流程都不一样,需灵活处理.
@崔委3581：请问一般纳税人在收到普通发票后怎样进行账务处理 -
宫炉13959879908…… 一般纳税人在收到普通发票后全额记入原材料成本: 借:原材料 贷:银行存款(或应付账款) 如果是收到增值税专用发票: 借:原材料 应交税金---应交增值税---进项税额 贷:银行存款(或应付账款)
@崔委3581：收到购买材料发票的会计分录怎么做 -
宫炉13959879908…… 收到材料发票,根据材料发票的金额做会计分录如下:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
@崔委3581：收到增值税发票怎么进行账务处理 -
宫炉13959879908…… 对方开具了增值税发票,等于你们之间不是按退货走的手续,而是购货方销售给你商品,就可以直接按购入商品入账.借:库存商品 应交税金——应交增值税-进项税 贷:银行存款(应收账款)满意请采纳.
@崔委3581：会计需要履行什么接收票据的手续吗?出纳把原始报销票据转交会计做帐
宫炉13959879908…… 一般情况下出纳每发生一笔业务都有相应的原始发票,出纳每交一份原始单据给会计,则要让会计员在出纳帐上对应的地方签章,以示“单据已经移交并核对无误”.否则,出现单据遗失时,责任不清.以便于会计与出纳帐不符时核对查证.我是老财政,希望你进步.
@崔委3581：求:会计工作的工作流程 -
宫炉13959879908…… 1.审核收到的发票和支出的款项的存根,做会计凭证;2.登记明细账;3.月底所有将科目汇总;4.结转收入和成本费用至本年利润5.出财务报告;6.申报纳税.这样说起来比较简单,如果你是一般纳税人还要考虑税负均衡的问题,快到月底时计算一下已经开出去的增值税专用发票的销项税额.再看看自己已有多少进项税额,不要一次交的特别多,也不要连续几个月不交.
@崔委3581：出纳收到发票后怎么处理 -
宫炉13959879908…… 具体情况具体对待,一般来说,由出纳收发票,需要做以下事情: 1、核对发票开具单位与收款单位(合同单位)是否一致. 2、初步检验发票的真伪及合法合规性. 3、登记发票与付款记录.(有些单位是会计完成) 4、将发票附在付款凭证一起交会计.
@崔委3581：收到发票的会计分录如何做?收到发票的会计分录如何做?
宫炉13959879908…… 借:营业费用-广告费 待摊费用-广告费(广告时间如有跨年,将下一会计年度的部分分析填入) 贷:其他应收款-广告费(以付款时的借方科目为准)###借:销售费用贷:预付账款
@崔委3581：财务会计的工作流程是怎么样的? -
宫炉13959879908…… 原发布者:阳清庚 财务人员工作流程【全集】 2009年11月27日21:08 财务人员工作流程【全集】一、出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、...
宫炉13959879908…… 1、购买国定资产收到普通发票账务处理:借:固定资产 贷:银行存款(应付账款)2、一般纳税人企业购买与生产经常有关的设备等固定资产收到增值税专用发票,账务处理如下:借:固定资产 借:应交税金-应交增值税(进项税) 贷:银行存款(应付账款)
@崔委3581：出纳收到对方开来的发票时应该如何处理(还没付钱)请一步一步的详细答下.谢谢了.50分表诚意!答的好再加 -
宫炉13959879908…… 1、首先到采购部复印合同,根据条款确认是否要立即付款. 2、如上述工作确定要立即付款,则让采购部填列付款申请单据,履行签字手续,就可以安排付款.付款完毕后,把付款银行单据、材料入库单、发票贴在一起作为银付凭证附件,转给会计即可. 3、如不是要立即付款,则把发票、入库单贴在一起作为记账凭证,转给会计,挂账.会计做应付分录.出纳在备查簿上登记即可,到付款时,把合同和银行付款单据贴在一起.转给会计. 以上是通行的流程,每个公司的流程都不一样,需灵活处理.
@崔委3581：请问一般纳税人在收到普通发票后怎样进行账务处理 -
宫炉13959879908…… 一般纳税人在收到普通发票后全额记入原材料成本: 借:原材料 贷:银行存款(或应付账款) 如果是收到增值税专用发票: 借:原材料 应交税金---应交增值税---进项税额 贷:银行存款(或应付账款)
@崔委3581：收到购买材料发票的会计分录怎么做 -
宫炉13959879908…… 收到材料发票,根据材料发票的金额做会计分录如下:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
@崔委3581：收到增值税发票怎么进行账务处理 -
宫炉13959879908…… 对方开具了增值税发票,等于你们之间不是按退货走的手续,而是购货方销售给你商品,就可以直接按购入商品入账.借:库存商品 应交税金——应交增值税-进项税 贷:银行存款(应收账款)满意请采纳.
@崔委3581：会计需要履行什么接收票据的手续吗?出纳把原始报销票据转交会计做帐
宫炉13959879908…… 一般情况下出纳每发生一笔业务都有相应的原始发票,出纳每交一份原始单据给会计,则要让会计员在出纳帐上对应的地方签章,以示“单据已经移交并核对无误”.否则,出现单据遗失时,责任不清.以便于会计与出纳帐不符时核对查证.我是老财政,希望你进步.
@崔委3581：求:会计工作的工作流程 -
宫炉13959879908…… 1.审核收到的发票和支出的款项的存根,做会计凭证;2.登记明细账;3.月底所有将科目汇总;4.结转收入和成本费用至本年利润5.出财务报告;6.申报纳税.这样说起来比较简单,如果你是一般纳税人还要考虑税负均衡的问题,快到月底时计算一下已经开出去的增值税专用发票的销项税额.再看看自己已有多少进项税额,不要一次交的特别多,也不要连续几个月不交.
@崔委3581：出纳收到发票后怎么处理 -
宫炉13959879908…… 具体情况具体对待,一般来说,由出纳收发票,需要做以下事情: 1、核对发票开具单位与收款单位(合同单位)是否一致. 2、初步检验发票的真伪及合法合规性. 3、登记发票与付款记录.(有些单位是会计完成) 4、将发票附在付款凭证一起交会计.
@崔委3581：收到发票的会计分录如何做?收到发票的会计分录如何做?
宫炉13959879908…… 借:营业费用-广告费 待摊费用-广告费(广告时间如有跨年,将下一会计年度的部分分析填入) 贷:其他应收款-广告费(以付款时的借方科目为准)###借:销售费用贷:预付账款
@崔委3581：财务会计的工作流程是怎么样的? -
宫炉13959879908…… 原发布者:阳清庚 财务人员工作流程【全集】 2009年11月27日21:08 财务人员工作流程【全集】一、出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、...
