先预付+后收到发票
@易保5583：先付款,后收货,发票隔月收到的会计账目怎么处理. -
琴泊15973961594…… 在当月收到货款时: 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 下月初用红字冲销: 收到发票,并未付款时: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款或库存现金参考资料 中华会计网.中华会计网[引用时间2018-3-7]
@易保5583：预付商品后,收到了普通发票,怎么做会计分录 -
琴泊15973961594…… 1、购买商品预付货款时,会计分录:借:预付账款-xxx贷:银行存款2、货到,收到对方开具的普通发票.借:库存商品贷:预付账款-xxx
@易保5583：购买材料先付款后收到发票怎么处理 -
琴泊15973961594…… 会计处理: 一、付款时 借:预付账款 贷:银行存款 二、收到发票 借:在途物资(或材料采购) 借:应交税费-应交增值税(进项) 贷:预付账款 三、验收入库 借:原材料 贷:在途物资
@易保5583：先预付了款后开发票怎么做会计分录?
琴泊15973961594…… 如果预付业务较少的单位,可以把预付账款和应付账款合起来,只设置应付账款科目.一、预付时:借:应付账款——工程款——xxx单位 贷:银行存款 二、收到固定资产及发票时:借:固定资产 贷:应付账款——工程款——xxx单位
@易保5583：一般纳税人商业,进货:先预付货款,收到商品,次月收到发票,如何入账? -
琴泊15973961594…… 1、先暂估,出货2、次月冲暂估即可,入票即可.分录简述如下:借:库存商品 贷:应付账款 借:主营成本 贷:库存 借:库存 -负数 贷:应付账款-负数 借:库存 应交税费 贷:预付账款
@易保5583：预付部分货款购买原材料+生产成商品卖出+后收到发票如何做帐 -
琴泊15973961594…… 一般收到购货发票是在第2步,没发票是暂估入账.2 借:原材料 10W 应交税金—增值税(进项税) 1.7W 贷: 预付账款 5W 应付账款 6.7W (按你的做法买含税11.7W的材料只给10W,供货商要毛的)4、如果卖出的含税价是25W,就是说收到的所有钱是25W,应算出增值税,开专票的话票上会有 借:银行存款 25W 贷:应交税金—增值税(销项税)25/1.17*0.17 =3.63W 主营业务收入 21.37W5、这步是结转成本? 借:主营业务成本 20W 贷:库存商品 20W 主营业务收入和主营业务成本每月底结转至本年利润
@易保5583：购买货物先付款了后收到发票怎么做账 -
琴泊15973961594…… 先付款 借:预付账款--XX 贷:银行存款 发票到 一般纳税人 借:库存商品/原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:预付账款--XX 小规模纳税人 借:库存商品/原材料 贷:预付账款--XX
@易保5583：先付出去的货款发票开过来了怎么做分录 -
琴泊15973961594…… 先预付货款时的会计分录是:借:预付账款 贷:银行存款现收到发票,会计分录是:借:原材料、库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税(假如企业是一般纳税人,取得专票的话) 贷:预付账款
@易保5583：购买固定资产,先付了钱,再收到发票怎么做账 -
琴泊15973961594…… 先付钱的时候 借:预付账款 贷:银行存款等 收到发票: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项) 贷:预付账款
@易保5583：我公司先付装修款,后收到发票,请问我应如何入帐? -
琴泊15973961594…… 付款时: 借:其他应收款 贷:银行存款 发票到后: 借:待摊费用 贷:其他应收款 按月分摊时: 借:管理费用 贷:待摊费用
琴泊15973961594…… 在当月收到货款时: 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 下月初用红字冲销: 收到发票,并未付款时: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款或库存现金参考资料 中华会计网.中华会计网[引用时间2018-3-7]
@易保5583：预付商品后,收到了普通发票,怎么做会计分录 -
琴泊15973961594…… 1、购买商品预付货款时,会计分录:借:预付账款-xxx贷:银行存款2、货到,收到对方开具的普通发票.借:库存商品贷:预付账款-xxx
@易保5583：购买材料先付款后收到发票怎么处理 -
琴泊15973961594…… 会计处理: 一、付款时 借:预付账款 贷:银行存款 二、收到发票 借:在途物资(或材料采购) 借:应交税费-应交增值税(进项) 贷:预付账款 三、验收入库 借:原材料 贷:在途物资
@易保5583：先预付了款后开发票怎么做会计分录?
琴泊15973961594…… 如果预付业务较少的单位,可以把预付账款和应付账款合起来,只设置应付账款科目.一、预付时:借:应付账款——工程款——xxx单位 贷:银行存款 二、收到固定资产及发票时:借:固定资产 贷:应付账款——工程款——xxx单位
@易保5583：一般纳税人商业,进货:先预付货款,收到商品,次月收到发票,如何入账? -
琴泊15973961594…… 1、先暂估,出货2、次月冲暂估即可,入票即可.分录简述如下:借:库存商品 贷:应付账款 借:主营成本 贷:库存 借:库存 -负数 贷:应付账款-负数 借:库存 应交税费 贷:预付账款
@易保5583：预付部分货款购买原材料+生产成商品卖出+后收到发票如何做帐 -
琴泊15973961594…… 一般收到购货发票是在第2步,没发票是暂估入账.2 借:原材料 10W 应交税金—增值税(进项税) 1.7W 贷: 预付账款 5W 应付账款 6.7W (按你的做法买含税11.7W的材料只给10W,供货商要毛的)4、如果卖出的含税价是25W,就是说收到的所有钱是25W,应算出增值税,开专票的话票上会有 借:银行存款 25W 贷:应交税金—增值税(销项税)25/1.17*0.17 =3.63W 主营业务收入 21.37W5、这步是结转成本? 借:主营业务成本 20W 贷:库存商品 20W 主营业务收入和主营业务成本每月底结转至本年利润
@易保5583：购买货物先付款了后收到发票怎么做账 -
琴泊15973961594…… 先付款 借:预付账款--XX 贷:银行存款 发票到 一般纳税人 借:库存商品/原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:预付账款--XX 小规模纳税人 借:库存商品/原材料 贷:预付账款--XX
@易保5583：先付出去的货款发票开过来了怎么做分录 -
琴泊15973961594…… 先预付货款时的会计分录是:借:预付账款 贷:银行存款现收到发票,会计分录是:借:原材料、库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税(假如企业是一般纳税人,取得专票的话) 贷:预付账款
@易保5583：购买固定资产,先付了钱,再收到发票怎么做账 -
琴泊15973961594…… 先付钱的时候 借:预付账款 贷:银行存款等 收到发票: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项) 贷:预付账款
@易保5583：我公司先付装修款,后收到发票,请问我应如何入帐? -
琴泊15973961594…… 付款时: 借:其他应收款 贷:银行存款 发票到后: 借:待摊费用 贷:其他应收款 按月分摊时: 借:管理费用 贷:待摊费用
