款已付但未收到发票
@鬱重2527：钱已经付了但是未收到发票,可以直接做账吗 -
第昏18545024738…… 款已支付,未收到发票.可以先挂在预付账款.等收到发票时再冲掉预付款账款 借:预付账款—******公司 贷:银行存款——***** 收到发票时,材料验收入库后. 借:原材料/库存商品 应交税费——应交增值税-进项税额 (小规模纳税人直接入成本) 贷:预付账款——*****公司
@鬱重2527：我们公司有笔账目是货物已到,款已付,但是发票没拿到 这个会计分录怎么做呢?我是老会计的教做账的学员 -
第昏18545024738…… 付款时:借:预付账款 贷:银行存款 货到发票没到,这个先暂估入账.下月初再冲回,票到时再按实际入账. 借:原材料 贷:应付账款-暂估 收到发票后,红字冲回上述分录,再按实际金额做最后分录: 借:原材料(不含税) (红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 借:原材料(不含税) 借:应交税费-增值税(进项) 贷:预付账款 发票先到货未到: 借:在途材料 借:应交税费 贷:应付账款 如果发票和货物同时到: 借:原材料 借:应交税费 贷:应付账款
@鬱重2527：商品已经入库 款已付,未索取发票 帐务应如何处理 -
第昏18545024738…… 收到商品时:按暂估价格入帐 借:库存商品 贷:现金或银行存款 收到票时:1、要红字冲销,和之前的分录一样,只是红字而以 2、再按发票数 借:库存商品 应交税金-应交增值税(进项) 贷:现金或银行存款
@鬱重2527：付了对方货款但没有发票,会计凭证应该怎么做
第昏18545024738…… 付了对方货款但没有发票,会计凭证应该怎么做 有两种情况: 一.付了款也收了货,但没有收到发票. 付款时: 借:预付帐款--XX单位 贷:银行存款 收货时暂不做帐务处理,只需让仓管填单入库,到月末如果还没有收到发票,则要暂估入库,下月初再冲回直到收到发票. 二.如果只是付了款,货也没有收到,那就只做第一个分录就可以了.
@鬱重2527：企业购买商品已经付款,但是没有收到增值税发票怎么做会计分录 -
第昏18545024738…… 企业在发生经济业务时,如果是购入商品,货款已付,并且还没有收到发票,可以通过预付账款或者应付账款入账,具体财务处理为: 1、支付货款时: 借:预付账款/应付账款-XX公司(企业没有设置预付账款的情况下,使用应收账款处理) 贷:银行存款 2、在收到发票以后,账务处理为: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷:预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性.
@鬱重2527：购买货物钱已付,没收到发票怎么做账 -
第昏18545024738…… 两种方法任你选择 1、暂估入库发票回来后红冲暂估,按发票入账.暂估 借:库存商品 贷:银行存款 2、按预付账款记账,发票回来记账.付款记账凭证 借:预付账款-某单位 贷:银行存款 收到发票凭证 借:库存商品 (不考虑进项税) 贷:预付账款-某单位
@鬱重2527：已付款给对方,但是没有收到对方的发票应该如何做帐 -
第昏18545024738…… 钱已付 未收到发票 在往来账上挂账借;借:预付账款贷:银行存款 发票来了冲销往来账借:库存商品等科目 贷:预付账款
@鬱重2527：款已付清但发票未到如何账务处理呢?
第昏18545024738…… 外购货物已验收入库,货款已付清,但购货增值税专用发票未到,可先按实际付款额借:“库存商品”等科目贷:“银行存款”科目待取得专用发票时,用红字冲销上述分录,再按专用发票上注明的金额、税额,借:原材料应交税金--应交增值税(进项税额)贷:银行存款.
@鬱重2527：向对方买东西 款已付 东西收到 但没收到发票 怎么做账 -
第昏18545024738…… 有影响.要入帐,先暂估入库,等发票到来在进行调整.
@鬱重2527：款项已付但没有收到发票应怎样记账
第昏18545024738…… 借:预付账款 贷;银行存款
第昏18545024738…… 款已支付,未收到发票.可以先挂在预付账款.等收到发票时再冲掉预付款账款 借:预付账款—******公司 贷:银行存款——***** 收到发票时,材料验收入库后. 借:原材料/库存商品 应交税费——应交增值税-进项税额 (小规模纳税人直接入成本) 贷:预付账款——*****公司
@鬱重2527：我们公司有笔账目是货物已到,款已付,但是发票没拿到 这个会计分录怎么做呢?我是老会计的教做账的学员 -
第昏18545024738…… 付款时:借:预付账款 贷:银行存款 货到发票没到,这个先暂估入账.下月初再冲回,票到时再按实际入账. 借:原材料 贷:应付账款-暂估 收到发票后,红字冲回上述分录,再按实际金额做最后分录: 借:原材料(不含税) (红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 借:原材料(不含税) 借:应交税费-增值税(进项) 贷:预付账款 发票先到货未到: 借:在途材料 借:应交税费 贷:应付账款 如果发票和货物同时到: 借:原材料 借:应交税费 贷:应付账款
@鬱重2527：商品已经入库 款已付,未索取发票 帐务应如何处理 -
第昏18545024738…… 收到商品时:按暂估价格入帐 借:库存商品 贷:现金或银行存款 收到票时:1、要红字冲销,和之前的分录一样,只是红字而以 2、再按发票数 借:库存商品 应交税金-应交增值税(进项) 贷:现金或银行存款
@鬱重2527：付了对方货款但没有发票,会计凭证应该怎么做
第昏18545024738…… 付了对方货款但没有发票,会计凭证应该怎么做 有两种情况: 一.付了款也收了货,但没有收到发票. 付款时: 借:预付帐款--XX单位 贷:银行存款 收货时暂不做帐务处理,只需让仓管填单入库,到月末如果还没有收到发票,则要暂估入库,下月初再冲回直到收到发票. 二.如果只是付了款,货也没有收到,那就只做第一个分录就可以了.
@鬱重2527：企业购买商品已经付款,但是没有收到增值税发票怎么做会计分录 -
第昏18545024738…… 企业在发生经济业务时,如果是购入商品,货款已付,并且还没有收到发票,可以通过预付账款或者应付账款入账,具体财务处理为: 1、支付货款时: 借:预付账款/应付账款-XX公司(企业没有设置预付账款的情况下,使用应收账款处理) 贷:银行存款 2、在收到发票以后,账务处理为: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷:预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性.
@鬱重2527：购买货物钱已付,没收到发票怎么做账 -
第昏18545024738…… 两种方法任你选择 1、暂估入库发票回来后红冲暂估,按发票入账.暂估 借:库存商品 贷:银行存款 2、按预付账款记账,发票回来记账.付款记账凭证 借:预付账款-某单位 贷:银行存款 收到发票凭证 借:库存商品 (不考虑进项税) 贷:预付账款-某单位
@鬱重2527：已付款给对方,但是没有收到对方的发票应该如何做帐 -
第昏18545024738…… 钱已付 未收到发票 在往来账上挂账借;借:预付账款贷:银行存款 发票来了冲销往来账借:库存商品等科目 贷:预付账款
@鬱重2527：款已付清但发票未到如何账务处理呢?
第昏18545024738…… 外购货物已验收入库,货款已付清,但购货增值税专用发票未到,可先按实际付款额借:“库存商品”等科目贷:“银行存款”科目待取得专用发票时,用红字冲销上述分录,再按专用发票上注明的金额、税额,借:原材料应交税金--应交增值税(进项税额)贷:银行存款.
@鬱重2527：向对方买东西 款已付 东西收到 但没收到发票 怎么做账 -
第昏18545024738…… 有影响.要入帐,先暂估入库,等发票到来在进行调整.
@鬱重2527：款项已付但没有收到发票应怎样记账
第昏18545024738…… 借:预付账款 贷;银行存款
