收到货已付款发票未到
@鬱品1995：我们公司有笔账目是货物已到,款已付,但是发票没拿到 这个会计分录怎么做呢?我是老会计的教做账的学员 -
屠常17596612457…… 付款时:借:预付账款 贷:银行存款 货到发票没到,这个先暂估入账.下月初再冲回,票到时再按实际入账. 借:原材料 贷:应付账款-暂估 收到发票后,红字冲回上述分录,再按实际金额做最后分录: 借:原材料(不含税) (红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 借:原材料(不含税) 借:应交税费-增值税(进项) 贷:预付账款 发票先到货未到: 借:在途材料 借:应交税费 贷:应付账款 如果发票和货物同时到: 借:原材料 借:应交税费 贷:应付账款
@鬱品1995：购买货物款已付发票未到怎么做账 -
屠常17596612457…… 可以做为预付款处理.以下是按票据流的简单处理方式1、支付货款 借:预付账款 贷:银行存款2、收到发票 借:原材料/库存商品 应交税费 贷:预付账款
@鬱品1995：货物已收到并预付款,发票未收到怎么作凭证 -
屠常17596612457…… 先暂估入库 借:原材料-暂估 贷:应付账款-暂估 发票来时,先冲暂估,然后再记账 借:原材料-暂估 红字 贷:应付账款-暂估 红字 按发票,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:预付账款 希望能帮助到你!
@鬱品1995：货款已付发票未到,货物销售是怎么处理 -
屠常17596612457…… 如果货款已付 货和票都未到 借,预付账款 贷,银行存款 如果货到,款付,票未到 先按付款金额入账,税款暂记其他应收款 借,原材料 其他应收款~进项税 贷,银行存款
@鬱品1995：货已到,款已付,发票未到,怎么做帐 -
屠常17596612457…… 1、先暂估入账借:原材料(或库存商品)贷:银行存款等 2、发票到时(1)冲销暂估入账借:原材料等 (红字)贷:银行存款 (红字)(2)按发票入账借:原材料借:应交税金--增值税(进项税额)贷:银行存款等 3、如果发票很快就能到的话,可以等发票到了再入帐.
@鬱品1995：公司买物料款到发货,但是钱付了,货也到了,就是发票没到,请问账务怎么处理? -
屠常17596612457…… 付款时, 借 应付账款 —— 某某供应商 贷 银行存款 货到发票未到, 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商 收到发票, 红字冲减原暂估, 红字记 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商 蓝字记 借 存货类科目 贷 应付账款 —— 某某供应商 一般来讲,发票未到可以到月末去处理,作暂估入库,次月初再红字冲回,一直到发票到了为止. 以上分录为求简明,未作税金的分录,自己补充吧.
@鬱品1995：购买货物货到了,发票没到怎么做账 -
屠常17596612457…… 根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、...
@鬱品1995：款已付,货已收到,增值税发票没收到怎么做分录 -
屠常17596612457…… 一,付款时,借:预付账款,贷:银行存款; 二,商品入库时,按不含税金额暂估入账,借记原材料或库存商品,贷记应付账款—暂估应付款; 三,次月先原样冲回以上暂估入账凭证,待收到发票后,再做,借:原材料或库存商品,借:应交税金—应交增值税——进项税额,贷:预付账款. 如果我们公司没有设预收和预付账款这两个科目的话_————许多执行2005年《小企业会计制度》的企业是这样的,这种情况下,预收对应于“应收账款”科目,预付对应于“应付账款”科目.
@鬱品1995：款已付,货已到,发票未到的帐务处理 -
屠常17596612457…… 外购货物已验收入库,货款已付清,但购货增值税专用发票未到,可先按实际付款额,借记“原材料”科目,贷记“银行存款”科目,待取得专用发票时,用红字冲销上述分录,再按专用发票上注明的金额、税额,借记“原材料”等科目、借记“应交税金——应交增值税(进项税额)”科目,贷记“银行存款”科目. 计划成本核算,你可以通过设置“材料采购”和“材料成本差异”科目,比较上述账务处理方法进行会计处理
@鬱品1995：货款已付,货已到,但发票没到的情况怎样做会计分录 -
屠常17596612457…… 借:库存商品--暂估 贷:银行存款
屠常17596612457…… 付款时:借:预付账款 贷:银行存款 货到发票没到,这个先暂估入账.下月初再冲回,票到时再按实际入账. 借:原材料 贷:应付账款-暂估 收到发票后,红字冲回上述分录,再按实际金额做最后分录: 借:原材料(不含税) (红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 借:原材料(不含税) 借:应交税费-增值税(进项) 贷:预付账款 发票先到货未到: 借:在途材料 借:应交税费 贷:应付账款 如果发票和货物同时到: 借:原材料 借:应交税费 贷:应付账款
@鬱品1995：购买货物款已付发票未到怎么做账 -
屠常17596612457…… 可以做为预付款处理.以下是按票据流的简单处理方式1、支付货款 借:预付账款 贷:银行存款2、收到发票 借:原材料/库存商品 应交税费 贷:预付账款
@鬱品1995：货物已收到并预付款,发票未收到怎么作凭证 -
屠常17596612457…… 先暂估入库 借:原材料-暂估 贷:应付账款-暂估 发票来时,先冲暂估,然后再记账 借:原材料-暂估 红字 贷:应付账款-暂估 红字 按发票,借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:预付账款 希望能帮助到你!
@鬱品1995：货款已付发票未到,货物销售是怎么处理 -
屠常17596612457…… 如果货款已付 货和票都未到 借,预付账款 贷,银行存款 如果货到,款付,票未到 先按付款金额入账,税款暂记其他应收款 借,原材料 其他应收款~进项税 贷,银行存款
@鬱品1995：货已到,款已付,发票未到,怎么做帐 -
屠常17596612457…… 1、先暂估入账借:原材料(或库存商品)贷:银行存款等 2、发票到时(1)冲销暂估入账借:原材料等 (红字)贷:银行存款 (红字)(2)按发票入账借:原材料借:应交税金--增值税(进项税额)贷:银行存款等 3、如果发票很快就能到的话,可以等发票到了再入帐.
@鬱品1995：公司买物料款到发货,但是钱付了,货也到了,就是发票没到,请问账务怎么处理? -
屠常17596612457…… 付款时, 借 应付账款 —— 某某供应商 贷 银行存款 货到发票未到, 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商 收到发票, 红字冲减原暂估, 红字记 借 存货类科目—— 暂估 贷 应付账款 —— 暂估 —— 某某供应商 蓝字记 借 存货类科目 贷 应付账款 —— 某某供应商 一般来讲,发票未到可以到月末去处理,作暂估入库,次月初再红字冲回,一直到发票到了为止. 以上分录为求简明,未作税金的分录,自己补充吧.
@鬱品1995：购买货物货到了,发票没到怎么做账 -
屠常17596612457…… 根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、...
@鬱品1995：款已付,货已收到,增值税发票没收到怎么做分录 -
屠常17596612457…… 一,付款时,借:预付账款,贷:银行存款; 二,商品入库时,按不含税金额暂估入账,借记原材料或库存商品,贷记应付账款—暂估应付款; 三,次月先原样冲回以上暂估入账凭证,待收到发票后,再做,借:原材料或库存商品,借:应交税金—应交增值税——进项税额,贷:预付账款. 如果我们公司没有设预收和预付账款这两个科目的话_————许多执行2005年《小企业会计制度》的企业是这样的,这种情况下,预收对应于“应收账款”科目,预付对应于“应付账款”科目.
@鬱品1995：款已付,货已到,发票未到的帐务处理 -
屠常17596612457…… 外购货物已验收入库,货款已付清,但购货增值税专用发票未到,可先按实际付款额,借记“原材料”科目,贷记“银行存款”科目,待取得专用发票时,用红字冲销上述分录,再按专用发票上注明的金额、税额,借记“原材料”等科目、借记“应交税金——应交增值税(进项税额)”科目,贷记“银行存款”科目. 计划成本核算,你可以通过设置“材料采购”和“材料成本差异”科目,比较上述账务处理方法进行会计处理
@鬱品1995：货款已付,货已到,但发票没到的情况怎样做会计分录 -
屠常17596612457…… 借:库存商品--暂估 贷:银行存款
