充值返点如何入账
@阴德3163：返点怎样记账 -
堵沈19296146937…… 如果是直接开在增值税发票里面的,就直接冲减主营业务收入,分录为:借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 如果是单独开的增值税发票,只写了返点的,做营业外收入处理 借:银行存款 贷:营业外收入
@阴德3163：返点支出怎么做财务处理
堵沈19296146937…… 做入营业费用.借:营业费用-返利 50 贷:主要业务收入 42.74 应交税金-应交增值税 7.26期末结转成本借:主营业务成本 28(假如成本是28元) 贷:库存商品 28
@阴德3163：超市购物卡返点怎样做会计处理?超市购物卡返点怎样做会计处理?
堵沈19296146937…… 一、以招待费形式入账送购物卡跟送其他礼品本质上没有太大的区别,在摘要注明送礼的话,根据现有会计准则规定应作如下账务处理: 借:管理费用——业务招待费 贷...
@阴德3163：返点怎么做账务处理?
堵沈19296146937…… 收入肯定是100万,因为你收了学费会给发票或收据.这个发票或者收据的金额是100万 返还的费用有点复杂.如果你是返还给个人的,按劳务费处理,代扣代缴个人所得税.如果你是返还给企业的,让企业给你开服务费用发票,按服务费用处理.
@阴德3163：销售返点冲减应收账款如何入账?
堵沈19296146937…… 销售返点入账问题,实务操作一般如下: 根据双方返利条款的约定,在满足确认返利时(比如完成销售),公司需要预提返利,做如下分录: 借:营业收入 贷:其他应付款 其返利一般通过开增值税红字票冲减客户应收款方式结清,一般一年两次或者一月一次. 于红字票开出后,公司做如下分录: 借:其他应付款 贷:应收账款
@阴德3163：收到完成任务的返点怎样做会计分录?用商品抵返点又如何做分录
堵沈19296146937…… 1、 完成任务的返点,收到现金或银行存款 借:现金或银行存款 贷:其他业务收入(或营业外i收入) 2、完成任务的返点,收到商品 借:库存商品 贷:其他业务收入(或营业外i收入)
@阴德3163：供应商月底给的返点怎么入账啊
堵沈19296146937…… 按规定,应该做进项转出. 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出)(填你对应的进转出的金额)
@阴德3163：超市支付给供货商的返点费怎么会计分录?请各位高手帮帮忙 -
堵沈19296146937…… 可算作代销 借:应收账款(或银行存款等) 贷:主营业务收入(返点后不含税金额) 应交税费-应交增值税-销项税额.
@阴德3163：商业返点的会计处理
堵沈19296146937…… 不知道你们要不要开发票给他们 我们是惠普电脑中国代理,返点收入要给他们开发票,他们才肯打钱, 我们去地税给他们开服务费发票 做账如下:借:应收账款-- 贷:其他业务收入 产品销售税金及附加 如果不要求开发票的话,可以冲减你们的经营费用 借:银行存款 贷:经营费用 你在网上查一下,这方面的资料挺多的 大多采用冲减费用的办法 账务处理应该没有什么问题 ,对税局检查来讲,你实质上把这笔款计入收入或冲减费用都要缴税了,就没有问题了
@阴德3163：冲销公司返点走哪个科目
堵沈19296146937…… 这种返点的话确实应该冲销部分成本的.如果采购一次对方给你一次返点的话,对方应该根据实际货款给你们开发票.现在一次返点,那么以前的发票实际是开多了.如果年底一次性冲减成本的话,查账的时候说不过去了,所以看下能不能明年少开点发票给你们.在这个过程中把返点给抵消掉.
堵沈19296146937…… 如果是直接开在增值税发票里面的,就直接冲减主营业务收入,分录为:借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 如果是单独开的增值税发票,只写了返点的,做营业外收入处理 借:银行存款 贷:营业外收入
@阴德3163：返点支出怎么做财务处理
堵沈19296146937…… 做入营业费用.借:营业费用-返利 50 贷:主要业务收入 42.74 应交税金-应交增值税 7.26期末结转成本借:主营业务成本 28(假如成本是28元) 贷:库存商品 28
@阴德3163：超市购物卡返点怎样做会计处理?超市购物卡返点怎样做会计处理?
堵沈19296146937…… 一、以招待费形式入账送购物卡跟送其他礼品本质上没有太大的区别,在摘要注明送礼的话,根据现有会计准则规定应作如下账务处理: 借:管理费用——业务招待费 贷...
@阴德3163：返点怎么做账务处理?
堵沈19296146937…… 收入肯定是100万,因为你收了学费会给发票或收据.这个发票或者收据的金额是100万 返还的费用有点复杂.如果你是返还给个人的,按劳务费处理,代扣代缴个人所得税.如果你是返还给企业的,让企业给你开服务费用发票,按服务费用处理.
@阴德3163：销售返点冲减应收账款如何入账?
堵沈19296146937…… 销售返点入账问题,实务操作一般如下: 根据双方返利条款的约定,在满足确认返利时(比如完成销售),公司需要预提返利,做如下分录: 借:营业收入 贷:其他应付款 其返利一般通过开增值税红字票冲减客户应收款方式结清,一般一年两次或者一月一次. 于红字票开出后,公司做如下分录: 借:其他应付款 贷:应收账款
@阴德3163：收到完成任务的返点怎样做会计分录?用商品抵返点又如何做分录
堵沈19296146937…… 1、 完成任务的返点,收到现金或银行存款 借:现金或银行存款 贷:其他业务收入(或营业外i收入) 2、完成任务的返点,收到商品 借:库存商品 贷:其他业务收入(或营业外i收入)
@阴德3163：供应商月底给的返点怎么入账啊
堵沈19296146937…… 按规定,应该做进项转出. 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出)(填你对应的进转出的金额)
@阴德3163：超市支付给供货商的返点费怎么会计分录?请各位高手帮帮忙 -
堵沈19296146937…… 可算作代销 借:应收账款(或银行存款等) 贷:主营业务收入(返点后不含税金额) 应交税费-应交增值税-销项税额.
@阴德3163：商业返点的会计处理
堵沈19296146937…… 不知道你们要不要开发票给他们 我们是惠普电脑中国代理,返点收入要给他们开发票,他们才肯打钱, 我们去地税给他们开服务费发票 做账如下:借:应收账款-- 贷:其他业务收入 产品销售税金及附加 如果不要求开发票的话,可以冲减你们的经营费用 借:银行存款 贷:经营费用 你在网上查一下,这方面的资料挺多的 大多采用冲减费用的办法 账务处理应该没有什么问题 ,对税局检查来讲,你实质上把这笔款计入收入或冲减费用都要缴税了,就没有问题了
@阴德3163：冲销公司返点走哪个科目
堵沈19296146937…… 这种返点的话确实应该冲销部分成本的.如果采购一次对方给你一次返点的话,对方应该根据实际货款给你们开发票.现在一次返点,那么以前的发票实际是开多了.如果年底一次性冲减成本的话,查账的时候说不过去了,所以看下能不能明年少开点发票给你们.在这个过程中把返点给抵消掉.
