返点如何账务处理
@诸解4114：财务上销售返点是什么意思,账务怎么处理啊,谢谢! -
况霄17262214571…… 销售返点(返利)是指商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩(如以一定比例、金额、数量计算)的各种返还收入.进行的账务处理为 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)
@诸解4114：返点支出怎么做财务处理
况霄17262214571…… 做入营业费用.借:营业费用-返利 50 贷:主要业务收入 42.74 应交税金-应交增值税 7.26期末结转成本借:主营业务成本 28(假如成本是28元) 贷:库存商品 28
@诸解4114：企业返点账务是怎么处理的? -
况霄17262214571…… 按返点后的销售价格处理 可以做在同一笔上
@诸解4114：销售返点如何进行会计处理?销售返点如何进行会计处理?
况霄17262214571…… 例:返点A单位1000元,先做红字销售,再做红字收款 借:应收帐款 -1000 贷:商品销售收入 -1000 借:现金 -1000 贷:应收帐款 -1000
@诸解4114：销售返点分录 -
况霄17262214571…… 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 以上是平销返利的账务处理.
@诸解4114：返点怎么做账务处理?
况霄17262214571…… 收入肯定是100万,因为你收了学费会给发票或收据.这个发票或者收据的金额是100万 返还的费用有点复杂.如果你是返还给个人的,按劳务费处理,代扣代缴个人所得税.如果你是返还给企业的,让企业给你开服务费用发票,按服务费用处理.
@诸解4114：厂家返点如何做平账务
况霄17262214571…… 收到返点,冲减主营业务成本: 收到的货币返点,借:银行存款或库存现金,借:主营业务成本(红字) 收到的产品返点,借:库存商品,贷:主营业务成本(红字)
@诸解4114：收到供应商返点如何做账?收到供应商返点如何做账,比如现在欠供应商
况霄17262214571…… 你这应该属于商业折扣,你应该按对方给你开据的发票入账,一般情况下商业折扣显示在发票中.供应商的做账方法是:借:营业费用--XXX贷:应收账款那
@诸解4114：给客户的返利要怎么入账?我们按正常价开发票给客户,然后客户直接扣
况霄17262214571…… 1、客户扣除的返利可以做为销售折扣计入“财务费用” 2、账务处理: 借:银行存款 借:财务费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 2009-04-09 15:18 补充问题 请问不能冲减收入么?什么情况下可以? 那如果情况相反,对方开给我们发票话,我们要怎么办? 1、不能直接冲减销售收入,如果发生销售退回时可以冲减销售收入. 2、如果对方开发票给你们,如果还没计入应付账款,当时付款,则 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 贷:财务费用
@诸解4114：销售行业的返点帐务处理 -
况霄17262214571…… 销售返利如采用在销售发票直接扣减方式,性质上类同销售折让,其会计处理与一般商品折让购销的会计处理一样.支付销售返利方收入按照扣减销售返利后的净额计入销售收入;如果将返利额另开发票,对于直接冲抵货款的形式来兑现的返利,在开具发票后发生的返还费用,或者需要在期后才能明确返利额,销售方据购买方主管税务机关出具的“进货退出或索取折让证明单”开出红字发票冲销收入,并相应冲减销项税额. 借:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款
况霄17262214571…… 销售返点(返利)是指商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩(如以一定比例、金额、数量计算)的各种返还收入.进行的账务处理为 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)
@诸解4114：返点支出怎么做财务处理
况霄17262214571…… 做入营业费用.借:营业费用-返利 50 贷:主要业务收入 42.74 应交税金-应交增值税 7.26期末结转成本借:主营业务成本 28(假如成本是28元) 贷:库存商品 28
@诸解4114：企业返点账务是怎么处理的? -
况霄17262214571…… 按返点后的销售价格处理 可以做在同一笔上
@诸解4114：销售返点如何进行会计处理?销售返点如何进行会计处理?
况霄17262214571…… 例:返点A单位1000元,先做红字销售,再做红字收款 借:应收帐款 -1000 贷:商品销售收入 -1000 借:现金 -1000 贷:应收帐款 -1000
@诸解4114：销售返点分录 -
况霄17262214571…… 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 以上是平销返利的账务处理.
@诸解4114：返点怎么做账务处理?
况霄17262214571…… 收入肯定是100万,因为你收了学费会给发票或收据.这个发票或者收据的金额是100万 返还的费用有点复杂.如果你是返还给个人的,按劳务费处理,代扣代缴个人所得税.如果你是返还给企业的,让企业给你开服务费用发票,按服务费用处理.
@诸解4114：厂家返点如何做平账务
况霄17262214571…… 收到返点,冲减主营业务成本: 收到的货币返点,借:银行存款或库存现金,借:主营业务成本(红字) 收到的产品返点,借:库存商品,贷:主营业务成本(红字)
@诸解4114：收到供应商返点如何做账?收到供应商返点如何做账,比如现在欠供应商
况霄17262214571…… 你这应该属于商业折扣,你应该按对方给你开据的发票入账,一般情况下商业折扣显示在发票中.供应商的做账方法是:借:营业费用--XXX贷:应收账款那
@诸解4114：给客户的返利要怎么入账?我们按正常价开发票给客户,然后客户直接扣
况霄17262214571…… 1、客户扣除的返利可以做为销售折扣计入“财务费用” 2、账务处理: 借:银行存款 借:财务费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 2009-04-09 15:18 补充问题 请问不能冲减收入么?什么情况下可以? 那如果情况相反,对方开给我们发票话,我们要怎么办? 1、不能直接冲减销售收入,如果发生销售退回时可以冲减销售收入. 2、如果对方开发票给你们,如果还没计入应付账款,当时付款,则 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 贷:财务费用
@诸解4114：销售行业的返点帐务处理 -
况霄17262214571…… 销售返利如采用在销售发票直接扣减方式,性质上类同销售折让,其会计处理与一般商品折让购销的会计处理一样.支付销售返利方收入按照扣减销售返利后的净额计入销售收入;如果将返利额另开发票,对于直接冲抵货款的形式来兑现的返利,在开具发票后发生的返还费用,或者需要在期后才能明确返利额,销售方据购买方主管税务机关出具的“进货退出或索取折让证明单”开出红字发票冲销收入,并相应冲减销项税额. 借:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款
