给客户的返点会计分录
@里蕊6885：去银行现金汇款给别的公司,用于给客户返佣金的,应该怎么做会计分录 -
诸蚀13876756873…… 借:其他应付款 贷:银行存款
@里蕊6885：给客户的回点计入什么会计科目? -
诸蚀13876756873…… 给客户回点计入销售费用,会计分录: 借 : 应收账款 销售费用-销售折扣费 贷:主营业务收入
@里蕊6885：给客户以货物形式的返点,应如何做账???
诸蚀13876756873…… 因为公司馈赠也视同销售,所以2万元商品也要交增值税 借:应收账款/银行存款119.34 贷:主营业务收入102 贷:应交税金-应交增值税-销项税17.34 假如你的成本率是80%,借:主营业务成本80 营业费用(销售费用)1.6 贷:库存商品81.6
@里蕊6885：给客户返现怎么做账?
诸蚀13876756873…… 如果是直接开在增值税发票里面的,就直接冲减主营业务收入,分录为: 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 如果是单独开的增值税发票,做营业外收入处理 借:银行存款 贷:营业外收入
@里蕊6885：销售返点应记入什么科目 -
诸蚀13876756873…… 返给客户的话,是为了销售而发生的: 借:销售费用 贷:库存现金0r银行存款
@里蕊6885：销售返点分录 -
诸蚀13876756873…… 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 以上是平销返利的账务处理.
@里蕊6885：销售行业的返点帐务处理 -
诸蚀13876756873…… 销售返利如采用在销售发票直接扣减方式,性质上类同销售折让,其会计处理与一般商品折让购销的会计处理一样.支付销售返利方收入按照扣减销售返利后的净额计入销售收入;如果将返利额另开发票,对于直接冲抵货款的形式来兑现的返利,在开具发票后发生的返还费用,或者需要在期后才能明确返利额,销售方据购买方主管税务机关出具的“进货退出或索取折让证明单”开出红字发票冲销收入,并相应冲减销项税额. 借:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款
@里蕊6885：销售返点归于哪个科目请问销售返点应该归于哪个科目.会计分录怎么做
诸蚀13876756873…… 销售返点属其他业务收入: 收到的为钱:借:现金/银行存款 货:其他业务收入 应交税费-应交增值税-进项税转出 收到的为固定资产:借:固定资产 货:其他业务收入 应交税费-应交增值税-进项税转出 收到的为商品:借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 货:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
@里蕊6885：给客户的返利要怎么入账?我们按正常价开发票给客户,然后客户直接扣
诸蚀13876756873…… 1、客户扣除的返利可以做为销售折扣计入“财务费用” 2、账务处理: 借:银行存款 借:财务费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 2009-04-09 15:18 补充问题 请问不能冲减收入么?什么情况下可以? 那如果情况相反,对方开给我们发票话,我们要怎么办? 1、不能直接冲减销售收入,如果发生销售退回时可以冲减销售收入. 2、如果对方开发票给你们,如果还没计入应付账款,当时付款,则 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 贷:财务费用
@里蕊6885：付给客户的回扣应怎样作会计分录?
诸蚀13876756873…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金借:银行存款 财务费用 贷:应收账款不要按回扣做,作为给客户的及时付清款项则享受到的现金折扣要好些.一般这种情况最好是自己拿现金给对方,叫客户照发票上全额付款,他要到回扣,你可以拿现金给他 ,回扣部分不要走公账.要不然, 你在做帐时要来计算折扣率比较麻烦.
诸蚀13876756873…… 借:其他应付款 贷:银行存款
@里蕊6885：给客户的回点计入什么会计科目? -
诸蚀13876756873…… 给客户回点计入销售费用,会计分录: 借 : 应收账款 销售费用-销售折扣费 贷:主营业务收入
@里蕊6885：给客户以货物形式的返点,应如何做账???
诸蚀13876756873…… 因为公司馈赠也视同销售,所以2万元商品也要交增值税 借:应收账款/银行存款119.34 贷:主营业务收入102 贷:应交税金-应交增值税-销项税17.34 假如你的成本率是80%,借:主营业务成本80 营业费用(销售费用)1.6 贷:库存商品81.6
@里蕊6885：给客户返现怎么做账?
诸蚀13876756873…… 如果是直接开在增值税发票里面的,就直接冲减主营业务收入,分录为: 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 如果是单独开的增值税发票,做营业外收入处理 借:银行存款 贷:营业外收入
@里蕊6885：销售返点应记入什么科目 -
诸蚀13876756873…… 返给客户的话,是为了销售而发生的: 借:销售费用 贷:库存现金0r银行存款
@里蕊6885：销售返点分录 -
诸蚀13876756873…… 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 以上是平销返利的账务处理.
@里蕊6885：销售行业的返点帐务处理 -
诸蚀13876756873…… 销售返利如采用在销售发票直接扣减方式,性质上类同销售折让,其会计处理与一般商品折让购销的会计处理一样.支付销售返利方收入按照扣减销售返利后的净额计入销售收入;如果将返利额另开发票,对于直接冲抵货款的形式来兑现的返利,在开具发票后发生的返还费用,或者需要在期后才能明确返利额,销售方据购买方主管税务机关出具的“进货退出或索取折让证明单”开出红字发票冲销收入,并相应冲减销项税额. 借:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款
@里蕊6885：销售返点归于哪个科目请问销售返点应该归于哪个科目.会计分录怎么做
诸蚀13876756873…… 销售返点属其他业务收入: 收到的为钱:借:现金/银行存款 货:其他业务收入 应交税费-应交增值税-进项税转出 收到的为固定资产:借:固定资产 货:其他业务收入 应交税费-应交增值税-进项税转出 收到的为商品:借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 货:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
@里蕊6885：给客户的返利要怎么入账?我们按正常价开发票给客户,然后客户直接扣
诸蚀13876756873…… 1、客户扣除的返利可以做为销售折扣计入“财务费用” 2、账务处理: 借:银行存款 借:财务费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 2009-04-09 15:18 补充问题 请问不能冲减收入么?什么情况下可以? 那如果情况相反,对方开给我们发票话,我们要怎么办? 1、不能直接冲减销售收入,如果发生销售退回时可以冲减销售收入. 2、如果对方开发票给你们,如果还没计入应付账款,当时付款,则 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 贷:财务费用
@里蕊6885：付给客户的回扣应怎样作会计分录?
诸蚀13876756873…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金借:银行存款 财务费用 贷:应收账款不要按回扣做,作为给客户的及时付清款项则享受到的现金折扣要好些.一般这种情况最好是自己拿现金给对方,叫客户照发票上全额付款,他要到回扣,你可以拿现金给他 ,回扣部分不要走公账.要不然, 你在做帐时要来计算折扣率比较麻烦.
