内部控制案例分析题
@伯果5033：会计制度设计内部控制分析案例分析 -
却杰18329308086…… 该公司内控出现重大漏洞,首先出纳员兼任金库保管员的情况就是不允许的,必须有专人专项分别负责.再有企业现金及金这库的日常管理和监控除有专人负责管理外,还要有监督机制及专人定期不定期交叉检查抽查.账务登记和实际库存,必须做到账账相符,账实相符.
@伯果5033：内部控制案例分析 -
却杰18329308086…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@伯果5033：急啊!!会计的案例分析!!! -
却杰18329308086…… 一、银广厦事件 中天勤会计师事务所审计失败的主要原因,实施外勤执业人员不具有专业胜任能力,其一是签字注册会计师未在审计现场规划和指导助理人员的执业程序,其二是主任会计师忽视内部三级或四级复核程序,其三是现场执业人员对...
@伯果5033：内部控制学销售和收款循环案例分析 -
却杰18329308086…… 此问题的关键问题在于销售调拨单及销售单的开具及审批程序设计无效;一、开具销售调拨单的控制 公司未采取任何核实措施即开具销售调拨单及销售单,是导致销售真实性控制目标失效的关键因素之一. 建议:公司开具销售调拨单之前通过...
@伯果5033：公司管理与内部控制案例题,在线等~~~~~A公司成立之初,5名发起股东在股权结构设置如下:第一大股东所持的股权为51%,其余4人股权合计为49%.公... - 作业帮
却杰18329308086…… [答案] 上市前后原来的第一大股东等于从股权结构上放弃独立的控制权,这个是以后有可能问题的根源.当然有利有弊.具体情况具体分析.
@伯果5033：内部控制案例分析 请高手帮忙
却杰18329308086…… A公司在监控方面存在的主要问题有:1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
@伯果5033：审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
却杰18329308086…… XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购
@伯果5033：审计学的一个案例分析题
却杰18329308086…… 1、出纳:(4)开具发票,交财务主管签章,并记录现金日记账(6)收取或支付库存现金,并送存银行;(7)记录银行存款日记账(10)保管支票和发票.2、总账:(1)记录总账:(5)编制银行存款余额调节表3、材料会计:(2)记录应付账款明细账;(9)记录材料明细账;4、销售会计:(3)记录应收账款明细账;(8)记录销售收入明细账;
@伯果5033：求会计电算化内部控制的详细案例! -
却杰18329308086…… 案例一:KY公司采购与付款内部会计控制案例 案例叙述:KY公司是医药制品公司,对生产所需的原材料除价格是主要的考虑因素之外,更为重要的是对原材料的质量要求.当KY公司生产所需的原材料需采购时,在原材料市场价格有...
却杰18329308086…… 该公司内控出现重大漏洞,首先出纳员兼任金库保管员的情况就是不允许的,必须有专人专项分别负责.再有企业现金及金这库的日常管理和监控除有专人负责管理外,还要有监督机制及专人定期不定期交叉检查抽查.账务登记和实际库存,必须做到账账相符,账实相符.
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却杰18329308086…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
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却杰18329308086…… 一、银广厦事件 中天勤会计师事务所审计失败的主要原因,实施外勤执业人员不具有专业胜任能力,其一是签字注册会计师未在审计现场规划和指导助理人员的执业程序,其二是主任会计师忽视内部三级或四级复核程序,其三是现场执业人员对...
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却杰18329308086…… [答案] 上市前后原来的第一大股东等于从股权结构上放弃独立的控制权,这个是以后有可能问题的根源.当然有利有弊.具体情况具体分析.
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却杰18329308086…… A公司在监控方面存在的主要问题有:1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
@伯果5033：审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
却杰18329308086…… XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购
@伯果5033：审计学的一个案例分析题
却杰18329308086…… 1、出纳:(4)开具发票,交财务主管签章,并记录现金日记账(6)收取或支付库存现金,并送存银行;(7)记录银行存款日记账(10)保管支票和发票.2、总账:(1)记录总账:(5)编制银行存款余额调节表3、材料会计:(2)记录应付账款明细账;(9)记录材料明细账;4、销售会计:(3)记录应收账款明细账;(8)记录销售收入明细账;
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却杰18329308086…… 案例一:KY公司采购与付款内部会计控制案例 案例叙述:KY公司是医药制品公司,对生产所需的原材料除价格是主要的考虑因素之外,更为重要的是对原材料的质量要求.当KY公司生产所需的原材料需采购时,在原材料市场价格有...
