多结转成本后期怎么调回
@裴肢6358：上年原材料多结转了,调整了主营业务成本,但忘记调本年利润了,今年怎样调整 -
连居13457434225…… 当月你应该做的分录:借:主营业务成本 129041.48 贷:本年利润 129041.48,漏掉了. 现在补做:借:以前年度损益调整129041.48 贷:利润分配-未分配利润 129041.48
@裴肢6358：往年多结转250万成本调回到以前年度损益后,现在需要再结转947万成本应怎么做分录? -
连居13457434225…… 贷:以前年度损益调整 250 借:成本 250 借:以前年度损益调整 250 贷:本年利润 250 借:本年利润 94.7 贷:成本 94.7
@裴肢6358：8月份成本计错了,现在怎更正呀? -
连居13457434225…… 你结转成本是从那里结转的就做反向分录调回去就好了. 比如你结转的时候是从存货结的,那么现在你就做: 借:库存商品 15500 贷:主营业务成本 15500
@裴肢6358：上月工程施工已经结转,而且已经结账了……所以想在本月调回 怎么调账 -
连居13457434225…… 已结账全部冲改是很烦的,你就直接调账吧. 借:固定资产 贷:主营业务成本 如果已转入了利润科目,那么就从利润科目中转出 借:固定资产 贷:本年利润
@裴肢6358：去年12月份的成本以前的会计给转错了,在今年该怎么调??具体分录? -
连居13457434225…… 多转的时候: 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 少转时: 借:以前年度损益调整 贷:库存商品 补充把以前年度损益调整计入“利润分配-未分配利润”
@裴肢6358：汇算清缴中,要想把以前多结转的成本调增,应该填在哪里呢 -
连居13457434225…… 只能直接把成本改小,没有专门的地方填写调整数.
@裴肢6358：如果第一个月没有结转费用第二个月该如何调回来,是账簿?
连居13457434225…… 在第二个月结转费用时补结转上月未结转费用,在登记账簿时在摘要处注明补结转上月费用,然后按常规记入账簿即可.但这种做法会使利润数据不够准确,可造成第一个月利润显示有盈利或盈利增多,而第二个月亏损或亏损增多,所以在每月结转成本、费用时一定要在当月就结转出来.
@裴肢6358：发现以前年度多记了成本,现在调回,调整前企业是亏损,调整后企业还是亏损,请问怎样做会计分录 -
连居13457434225…… 借:库存商品 贷:以前年度度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 应该这样做就对了 或者:借:库存商品 贷:主营业务成本借:主营业务成本 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整贷:利润分配一未分配利润
@裴肢6358：工程已经结转后期又发生的成本费用的会计分录怎么?工程已经结转后期
连居13457434225…… 工程结转成本的会计分 一、工程结转成本的会计分录: 借:主营业务成本 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借记或贷记“工程施工——合同毛利“ 依...
@裴肢6358：各位前辈:我把库存材料成本都做主营业成本中去,并且数额不小,现在税务局查到,要调账,以后如何调? -
连居13457434225…… 1、根据你实际销售数量*购货单价-已转入的主营业务成本,调回.比方:你的销售数量100KG、单价5元/KG、转入主营业务成本为800元.调回分录:借:原材料300贷:主营业务成本300如果要分材料明细的话:也可以根据各库存材料明细的实际成本,转入原材料,同时冲回主营业务成本.2、以后主营业务成本根据当月销售数量与 购入平均单价结转成本.
连居13457434225…… 当月你应该做的分录:借:主营业务成本 129041.48 贷:本年利润 129041.48,漏掉了. 现在补做:借:以前年度损益调整129041.48 贷:利润分配-未分配利润 129041.48
@裴肢6358：往年多结转250万成本调回到以前年度损益后,现在需要再结转947万成本应怎么做分录? -
连居13457434225…… 贷:以前年度损益调整 250 借:成本 250 借:以前年度损益调整 250 贷:本年利润 250 借:本年利润 94.7 贷:成本 94.7
@裴肢6358：8月份成本计错了,现在怎更正呀? -
连居13457434225…… 你结转成本是从那里结转的就做反向分录调回去就好了. 比如你结转的时候是从存货结的,那么现在你就做: 借:库存商品 15500 贷:主营业务成本 15500
@裴肢6358：上月工程施工已经结转,而且已经结账了……所以想在本月调回 怎么调账 -
连居13457434225…… 已结账全部冲改是很烦的,你就直接调账吧. 借:固定资产 贷:主营业务成本 如果已转入了利润科目,那么就从利润科目中转出 借:固定资产 贷:本年利润
@裴肢6358：去年12月份的成本以前的会计给转错了,在今年该怎么调??具体分录? -
连居13457434225…… 多转的时候: 借:库存商品 贷:以前年度损益调整 少转时: 借:以前年度损益调整 贷:库存商品 补充把以前年度损益调整计入“利润分配-未分配利润”
@裴肢6358：汇算清缴中,要想把以前多结转的成本调增,应该填在哪里呢 -
连居13457434225…… 只能直接把成本改小,没有专门的地方填写调整数.
@裴肢6358：如果第一个月没有结转费用第二个月该如何调回来,是账簿?
连居13457434225…… 在第二个月结转费用时补结转上月未结转费用,在登记账簿时在摘要处注明补结转上月费用,然后按常规记入账簿即可.但这种做法会使利润数据不够准确,可造成第一个月利润显示有盈利或盈利增多,而第二个月亏损或亏损增多,所以在每月结转成本、费用时一定要在当月就结转出来.
@裴肢6358：发现以前年度多记了成本,现在调回,调整前企业是亏损,调整后企业还是亏损,请问怎样做会计分录 -
连居13457434225…… 借:库存商品 贷:以前年度度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 应该这样做就对了 或者:借:库存商品 贷:主营业务成本借:主营业务成本 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整贷:利润分配一未分配利润
@裴肢6358：工程已经结转后期又发生的成本费用的会计分录怎么?工程已经结转后期
连居13457434225…… 工程结转成本的会计分 一、工程结转成本的会计分录: 借:主营业务成本 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借记或贷记“工程施工——合同毛利“ 依...
@裴肢6358：各位前辈:我把库存材料成本都做主营业成本中去,并且数额不小,现在税务局查到,要调账,以后如何调? -
连居13457434225…… 1、根据你实际销售数量*购货单价-已转入的主营业务成本,调回.比方:你的销售数量100KG、单价5元/KG、转入主营业务成本为800元.调回分录:借:原材料300贷:主营业务成本300如果要分材料明细的话:也可以根据各库存材料明细的实际成本,转入原材料,同时冲回主营业务成本.2、以后主营业务成本根据当月销售数量与 购入平均单价结转成本.
