差额开票收入的申报
@骆诞4479：差额开票如何申报 -
强满18787009186…… 《附列资料(二)》中的数据,为票面税额,《进项结构表》中如果只填金额数据,自动生成的税额就与票面税额不符,会导致与《附列资料(二)》数据比对不符,无法保存, 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率,选择对应栏次,按照票面税额,反算金额后填入该表. 《附列资料(一)》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料(三)》第3栏第1列中.
@骆诞4479：发票金额小于实际销售额 怎么报税? -
强满18787009186…… 1、发票金额小于实际销售额按实际销售额申报纳税. 2、差额部分申报时计入未开票收入申报纳税.
@骆诞4479：销售收入大,开具发票小,差额怎么填列申报表 -
强满18787009186…… 如果差额不再开具发票的话,就按无票收入申报
@骆诞4479：国税中如何申报发票开出来的税 -
强满18787009186…… 国税申报的增值税是 销项税-进项税之后的差额,申报时填写的三张申报表中,一张是本月开票和收入情况,一张是本月抵扣情况,还有一张是总表,总表提取的是前面两个表的数据,如果本月销项税(开出发票的税)大于你认证抵扣的税款,说明有税缴纳,差额就体现在报税表上了,然后提交之后,税务会通过比对,据此扣款.如果本月进项税抵扣数大于你开票的税金,那么说明本月有留底税,不需要你缴纳,可以结转到下个月继续抵扣,直到有税交(开票税大于进项留底)为止. 所以,发票开出来的税,是通过填写国税收入情况表,获取的开票销项税.
@骆诞4479：申报增值税时是以已开票金额还是以挂的收入来算 -
强满18787009186…… 这个情况我暂时也不知道为什么会出现. 因为这两个月我也收到上级下发的督办,要求对少数开票金额大于申报金额的企业通知补税. 我大概看了一下情况.出现在一些新认定的一般纳税人上.据说原因是因为在一般纳税人新认定时,纳税人在税局代开了发票,但是没有将代开发票的部分填入申报表. 申报数据和开票数据在CTAIS中是分开的,不自动累加.可能这个就是造成问题的原因. 我们的处理方式是通知企业就差额部分进行补税.具体形成的原因,我还需要放假后回去再问问.到时再交流吧. 可以加我继续交流这个问题.
@骆诞4479：地税今年2月份起要申报按营业税差额征收,怎么申报操作 -
强满18787009186…… 2月所属期,3月申报?是么?那么你将你的开票收入,减去可以递减的合法票据,的差额,作为你们的主营业务收入,作为申报依据.
@骆诞4479：一般纳税人开票金额与申报表的销售额不符,请问应如何申报? -
强满18787009186…… 你的意思是说你在10月份的申报中已经做了那笔收入的申报是吧? 当时应该是做在未开票收入里的,那么你在11月份应客户的要求又开出了专票. 为避免出现重复申报的情况时,应在11月份申报时,在当月的未开票收入栏中用红字将上月的未开票收入冲销完.其它的栏照正常程序申报.
@骆诞4479：营改增后差额征收如何申报 -
强满18787009186…… 增值税差额征税,是指一般纳税人采用购进扣税法计算应纳增值税.即应纳税额=当期销项税额-当期进项税额,正数交税,零或负数不交税. 如本月销售取得销售收入10000元(不含增值税);购进材料一批,增值税专用发票上注明金额6000元,税额1020元.假定购进发票已认证通过. 应纳增值税额=10000*17%-1020=680(元) 还有一种是(收入-成本)*税率 不知道你说的是那种
@骆诞4479：关于开出发票大于收款金额如何做分录 -
强满18787009186…… 1、实际收款大于开票金额的,该款项为企业正常的收入,不需退回的,正常入账,纳税申报时,按不开票收入申报.\x0d\x0a\x0d\x0a比如:销售117元,开票的8.5元\x0d\x0a\x0d\x0a借:银行存款(或库存现金、应收账款等科目)117\x0d\x0a...
@骆诞4479：一般纳税人预估差额成本开票如何申报 -
强满18787009186…… 你暂估成本不影响增值税,只是影响所得税,你申报所得税的时候就按照你暂估后转的成本申报,然后发票回来后在帐上冲销你得暂估成本就是,
强满18787009186…… 《附列资料(二)》中的数据,为票面税额,《进项结构表》中如果只填金额数据,自动生成的税额就与票面税额不符,会导致与《附列资料(二)》数据比对不符,无法保存, 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率,选择对应栏次,按照票面税额,反算金额后填入该表. 《附列资料(一)》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料(三)》第3栏第1列中.
@骆诞4479：发票金额小于实际销售额 怎么报税? -
强满18787009186…… 1、发票金额小于实际销售额按实际销售额申报纳税. 2、差额部分申报时计入未开票收入申报纳税.
@骆诞4479：销售收入大,开具发票小,差额怎么填列申报表 -
强满18787009186…… 如果差额不再开具发票的话,就按无票收入申报
@骆诞4479：国税中如何申报发票开出来的税 -
强满18787009186…… 国税申报的增值税是 销项税-进项税之后的差额,申报时填写的三张申报表中,一张是本月开票和收入情况,一张是本月抵扣情况,还有一张是总表,总表提取的是前面两个表的数据,如果本月销项税(开出发票的税)大于你认证抵扣的税款,说明有税缴纳,差额就体现在报税表上了,然后提交之后,税务会通过比对,据此扣款.如果本月进项税抵扣数大于你开票的税金,那么说明本月有留底税,不需要你缴纳,可以结转到下个月继续抵扣,直到有税交(开票税大于进项留底)为止. 所以,发票开出来的税,是通过填写国税收入情况表,获取的开票销项税.
@骆诞4479：申报增值税时是以已开票金额还是以挂的收入来算 -
强满18787009186…… 这个情况我暂时也不知道为什么会出现. 因为这两个月我也收到上级下发的督办,要求对少数开票金额大于申报金额的企业通知补税. 我大概看了一下情况.出现在一些新认定的一般纳税人上.据说原因是因为在一般纳税人新认定时,纳税人在税局代开了发票,但是没有将代开发票的部分填入申报表. 申报数据和开票数据在CTAIS中是分开的,不自动累加.可能这个就是造成问题的原因. 我们的处理方式是通知企业就差额部分进行补税.具体形成的原因,我还需要放假后回去再问问.到时再交流吧. 可以加我继续交流这个问题.
@骆诞4479：地税今年2月份起要申报按营业税差额征收,怎么申报操作 -
强满18787009186…… 2月所属期,3月申报?是么?那么你将你的开票收入,减去可以递减的合法票据,的差额,作为你们的主营业务收入,作为申报依据.
@骆诞4479：一般纳税人开票金额与申报表的销售额不符,请问应如何申报? -
强满18787009186…… 你的意思是说你在10月份的申报中已经做了那笔收入的申报是吧? 当时应该是做在未开票收入里的,那么你在11月份应客户的要求又开出了专票. 为避免出现重复申报的情况时,应在11月份申报时,在当月的未开票收入栏中用红字将上月的未开票收入冲销完.其它的栏照正常程序申报.
@骆诞4479：营改增后差额征收如何申报 -
强满18787009186…… 增值税差额征税,是指一般纳税人采用购进扣税法计算应纳增值税.即应纳税额=当期销项税额-当期进项税额,正数交税,零或负数不交税. 如本月销售取得销售收入10000元(不含增值税);购进材料一批,增值税专用发票上注明金额6000元,税额1020元.假定购进发票已认证通过. 应纳增值税额=10000*17%-1020=680(元) 还有一种是(收入-成本)*税率 不知道你说的是那种
@骆诞4479：关于开出发票大于收款金额如何做分录 -
强满18787009186…… 1、实际收款大于开票金额的,该款项为企业正常的收入,不需退回的,正常入账,纳税申报时,按不开票收入申报.\x0d\x0a\x0d\x0a比如:销售117元,开票的8.5元\x0d\x0a\x0d\x0a借:银行存款(或库存现金、应收账款等科目)117\x0d\x0a...
@骆诞4479：一般纳税人预估差额成本开票如何申报 -
强满18787009186…… 你暂估成本不影响增值税,只是影响所得税,你申报所得税的时候就按照你暂估后转的成本申报,然后发票回来后在帐上冲销你得暂估成本就是,
