差额征税怎么报税
@微月4119：差额征税国税如何申报呢?
潘尚13879823644…… 1、差额征税在一般计税方法和简易计税方法下的申报数据的填列是不同的.简易计税方法下的差额征税的申报将在“简易计税方法的纳税申报”内容中单独反映. 2、在一般纳税人增值税纳税申报主表中,“一般货物及劳务和应税服务”与“即征即退货物及劳务和应税服务”列是属于分别核算的相互独立的内容.也就是说:两者的销售合计数与附表一中的“全部征税项目”相对应. 3、“一般货物及劳务和应税服务”与“即征即退货物及劳务和应税服务”列的填列属于并列关系,基本方法相同,因此不分别解读.
@微月4119：差额开票如何申报 -
潘尚13879823644…… 《附列资料(二)》中的数据,为票面税额,《进项结构表》中如果只填金额数据,自动生成的税额就与票面税额不符,会导致与《附列资料(二)》数据比对不符,无法保存, 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率,选择对应栏次,按照票面税额,反算金额后填入该表. 《附列资料(一)》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料(三)》第3栏第1列中.
@微月4119：建筑劳务派遣公司差额征税怎么申报纳税 -
潘尚13879823644…… 如果选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按简易计税办法依5%的征收率计算缴纳增值税,被扣除的销售额部分不得开具增值税...
@微月4119：小规模纳税人差额征税怎样填纳税申报表 -
潘尚13879823644…… 小规模企业,应该是商业或者工业性加工企业,需要填报: 收入明细表 成本费用明细表 纳税调整项目明细表 企业所得税弥补亏损明细表(以前年度亏损的填报) 税收优惠明细表(涉及税收优惠项目的填报) 境外所得税抵扣免计算明细表(...
@微月4119：试点一般纳税人按规定实行差额征税的,在进行纳税申报时,如何填列纳?
潘尚13879823644…… 根据表与表中数据的逻辑关系,以及填报的难易程度,建议纳税人按照“固定资产进... 企业本月没有差额征税行为,此表扣除项目填写0;如有,则填写对应扣除项目金额...
@微月4119：差额征税进项发票申报 -
潘尚13879823644…… 这个税额也是作为进项税额填报在进项采集表中的.
@微月4119：旅游业采用差额征税,但是全额开票,报税怎么报 -
潘尚13879823644…… 在附表一差额征税中填列,主表会自动带出来
@微月4119：旅游业小规模纳税人营改增差额征税如何申报? -
潘尚13879823644…… 纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料两类,纳税申报表及其附列资料为必报资料. (一)增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料包括: 1.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》; 2.《增值税纳税申报表...
@微月4119：营改增后差额征收如何申报 -
潘尚13879823644…… 增值税差额征税,是指一般纳税人采用购进扣税法计算应纳增值税.即应纳税额=当期销项税额-当期进项税额,正数交税,零或负数不交税. 如本月销售取得销售收入10000元(不含增值税);购进材料一批,增值税专用发票上注明金额6000元,税额1020元.假定购进发票已认证通过. 应纳增值税额=10000*17%-1020=680(元) 还有一种是(收入-成本)*税率 不知道你说的是那种
@微月4119：地税今年2月份起要申报按营业税差额征收,怎么申报操作 -
潘尚13879823644…… 2月所属期,3月申报?是么?那么你将你的开票收入,减去可以递减的合法票据,的差额,作为你们的主营业务收入,作为申报依据.
潘尚13879823644…… 1、差额征税在一般计税方法和简易计税方法下的申报数据的填列是不同的.简易计税方法下的差额征税的申报将在“简易计税方法的纳税申报”内容中单独反映. 2、在一般纳税人增值税纳税申报主表中,“一般货物及劳务和应税服务”与“即征即退货物及劳务和应税服务”列是属于分别核算的相互独立的内容.也就是说:两者的销售合计数与附表一中的“全部征税项目”相对应. 3、“一般货物及劳务和应税服务”与“即征即退货物及劳务和应税服务”列的填列属于并列关系,基本方法相同,因此不分别解读.
@微月4119：差额开票如何申报 -
潘尚13879823644…… 《附列资料(二)》中的数据,为票面税额,《进项结构表》中如果只填金额数据,自动生成的税额就与票面税额不符,会导致与《附列资料(二)》数据比对不符,无法保存, 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率,选择对应栏次,按照票面税额,反算金额后填入该表. 《附列资料(一)》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料(三)》第3栏第1列中.
@微月4119：建筑劳务派遣公司差额征税怎么申报纳税 -
潘尚13879823644…… 如果选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按简易计税办法依5%的征收率计算缴纳增值税,被扣除的销售额部分不得开具增值税...
@微月4119：小规模纳税人差额征税怎样填纳税申报表 -
潘尚13879823644…… 小规模企业,应该是商业或者工业性加工企业,需要填报: 收入明细表 成本费用明细表 纳税调整项目明细表 企业所得税弥补亏损明细表(以前年度亏损的填报) 税收优惠明细表(涉及税收优惠项目的填报) 境外所得税抵扣免计算明细表(...
@微月4119：试点一般纳税人按规定实行差额征税的,在进行纳税申报时,如何填列纳?
潘尚13879823644…… 根据表与表中数据的逻辑关系,以及填报的难易程度,建议纳税人按照“固定资产进... 企业本月没有差额征税行为,此表扣除项目填写0;如有,则填写对应扣除项目金额...
@微月4119：差额征税进项发票申报 -
潘尚13879823644…… 这个税额也是作为进项税额填报在进项采集表中的.
@微月4119：旅游业采用差额征税,但是全额开票,报税怎么报 -
潘尚13879823644…… 在附表一差额征税中填列,主表会自动带出来
@微月4119：旅游业小规模纳税人营改增差额征税如何申报? -
潘尚13879823644…… 纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料两类,纳税申报表及其附列资料为必报资料. (一)增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料包括: 1.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》; 2.《增值税纳税申报表...
@微月4119：营改增后差额征收如何申报 -
潘尚13879823644…… 增值税差额征税,是指一般纳税人采用购进扣税法计算应纳增值税.即应纳税额=当期销项税额-当期进项税额,正数交税,零或负数不交税. 如本月销售取得销售收入10000元(不含增值税);购进材料一批,增值税专用发票上注明金额6000元,税额1020元.假定购进发票已认证通过. 应纳增值税额=10000*17%-1020=680(元) 还有一种是(收入-成本)*税率 不知道你说的是那种
@微月4119：地税今年2月份起要申报按营业税差额征收,怎么申报操作 -
潘尚13879823644…… 2月所属期,3月申报?是么?那么你将你的开票收入,减去可以递减的合法票据,的差额,作为你们的主营业务收入,作为申报依据.
