已付款长期未收到发票
@查瞿4619：已付款但尚未收到对方开具发票怎么入账 -
惠倩19222624167…… 已付款但尚未收到对方开具发票,账务处理为: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 收到发票时: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额(取得专用发票) 贷:预付账款/应付账款
@查瞿4619：货已收,款已付(收据),一年了供货商还没提供发票,也提供不出发票怎么办? -
惠倩19222624167…… 货已收,款已付(收据),按会计准则当风险和报酬转移时就要确认收入,并且按税法即使没有收到发票也要交纳增殖税,并且给期末存货盘点带来困难...
@查瞿4619：购买货物钱已付,没收到发票怎么做账 -
惠倩19222624167…… 两种方法任你选择 1、暂估入库发票回来后红冲暂估,按发票入账.暂估 借:库存商品 贷:银行存款 2、按预付账款记账,发票回来记账.付款记账凭证 借:预付账款-某单位 贷:银行存款 收到发票凭证 借:库存商品 (不考虑进项税) 贷:预付账款-某单位
@查瞿4619：企业购买商品已经付款,但是没有收到增值税发票怎么做会计分录 -
惠倩19222624167…… 企业在发生经济业务时,如果是购入商品,货款已付,并且还没有收到发票,可以通过预付账款或者应付账款入账,具体财务处理为: 1、支付货款时: 借:预付账款/应付账款-XX公司(企业没有设置预付账款的情况下,使用应收账款处理) 贷:银行存款 2、在收到发票以后,账务处理为: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷:预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性.
@查瞿4619：已付完款而未收到的发票,对方会开给我吗?
惠倩19222624167…… 你肯定付款的时候有凭据吧~不要着急,只要是说好给开票的一定会开给你,他肯定也做帐了.都挂着帐多麻烦.如果实在不给你开的话(以后也不打交道的,你可以打税务局的举报电话)嘻嘻~有将近的哦~他们的行为可是偷税漏税呢~!
@查瞿4619：购买原材料已经入库且已付款,但未收到对方开出的发票怎么做账务处理 -
惠倩19222624167…… 付款时 借:应付账款 贷:银行存款 发票未到,暂时不用做账,当月内收到发票的话 借:原材料 借:应交税金-增值税进项 贷:应付账款 到月末如果尚未收到发票,则按合同约定价做估价入库,次月初红字冲回,一直到收到发票为止.
@查瞿4619：钱已经付了但是未收到发票,可以直接做账吗 -
惠倩19222624167…… 款已支付,未收到发票.可以先挂在预付账款.等收到发票时再冲掉预付款账款 借:预付账款—******公司 贷:银行存款——***** 收到发票时,材料验收入库后. 借:原材料/库存商品 应交税费——应交增值税-进项税额 (小规模纳税人直接入成本) 贷:预付账款——*****公司
@查瞿4619：已付款给对方,但是没有收到对方的发票应该如何做帐 -
惠倩19222624167…… 钱已付 未收到发票 在往来账上挂账借;借:预付账款贷:银行存款 发票来了冲销往来账借:库存商品等科目 贷:预付账款
@查瞿4619：货款已经支付且货已经验收,但购货发票还未收到! -
惠倩19222624167…… 收到发票前的每期期末做:借:库存商品_品名 贷:预付帐款__单位(暂估) 金额为暂估数 然后在下一期期初做相反分录:借:预付帐款__单位(暂估) 金额为暂估数 贷:库存商品_品名 收到发票时就直接正常做
@查瞿4619：我公司购入一批材料,现款已付,已验收入库,但还未收到发票,发票可能要三个月后才有,怎么处理 -
惠倩19222624167…… 发票没有到只能暂估入账: 借:原材料--XXXX 贷:库存现金或银行存款 下个月初用红字冲回,直到收到发票重新入账.
惠倩19222624167…… 已付款但尚未收到对方开具发票,账务处理为: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 收到发票时: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额(取得专用发票) 贷:预付账款/应付账款
@查瞿4619：货已收,款已付(收据),一年了供货商还没提供发票,也提供不出发票怎么办? -
惠倩19222624167…… 货已收,款已付(收据),按会计准则当风险和报酬转移时就要确认收入,并且按税法即使没有收到发票也要交纳增殖税,并且给期末存货盘点带来困难...
@查瞿4619：购买货物钱已付,没收到发票怎么做账 -
惠倩19222624167…… 两种方法任你选择 1、暂估入库发票回来后红冲暂估,按发票入账.暂估 借:库存商品 贷:银行存款 2、按预付账款记账,发票回来记账.付款记账凭证 借:预付账款-某单位 贷:银行存款 收到发票凭证 借:库存商品 (不考虑进项税) 贷:预付账款-某单位
@查瞿4619：企业购买商品已经付款,但是没有收到增值税发票怎么做会计分录 -
惠倩19222624167…… 企业在发生经济业务时,如果是购入商品,货款已付,并且还没有收到发票,可以通过预付账款或者应付账款入账,具体财务处理为: 1、支付货款时: 借:预付账款/应付账款-XX公司(企业没有设置预付账款的情况下,使用应收账款处理) 贷:银行存款 2、在收到发票以后,账务处理为: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷:预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理,充分体现会计制度的严谨性.
@查瞿4619：已付完款而未收到的发票,对方会开给我吗?
惠倩19222624167…… 你肯定付款的时候有凭据吧~不要着急,只要是说好给开票的一定会开给你,他肯定也做帐了.都挂着帐多麻烦.如果实在不给你开的话(以后也不打交道的,你可以打税务局的举报电话)嘻嘻~有将近的哦~他们的行为可是偷税漏税呢~!
@查瞿4619：购买原材料已经入库且已付款,但未收到对方开出的发票怎么做账务处理 -
惠倩19222624167…… 付款时 借:应付账款 贷:银行存款 发票未到,暂时不用做账,当月内收到发票的话 借:原材料 借:应交税金-增值税进项 贷:应付账款 到月末如果尚未收到发票,则按合同约定价做估价入库,次月初红字冲回,一直到收到发票为止.
@查瞿4619：钱已经付了但是未收到发票,可以直接做账吗 -
惠倩19222624167…… 款已支付,未收到发票.可以先挂在预付账款.等收到发票时再冲掉预付款账款 借:预付账款—******公司 贷:银行存款——***** 收到发票时,材料验收入库后. 借:原材料/库存商品 应交税费——应交增值税-进项税额 (小规模纳税人直接入成本) 贷:预付账款——*****公司
@查瞿4619：已付款给对方,但是没有收到对方的发票应该如何做帐 -
惠倩19222624167…… 钱已付 未收到发票 在往来账上挂账借;借:预付账款贷:银行存款 发票来了冲销往来账借:库存商品等科目 贷:预付账款
@查瞿4619：货款已经支付且货已经验收,但购货发票还未收到! -
惠倩19222624167…… 收到发票前的每期期末做:借:库存商品_品名 贷:预付帐款__单位(暂估) 金额为暂估数 然后在下一期期初做相反分录:借:预付帐款__单位(暂估) 金额为暂估数 贷:库存商品_品名 收到发票时就直接正常做
@查瞿4619：我公司购入一批材料,现款已付,已验收入库,但还未收到发票,发票可能要三个月后才有,怎么处理 -
惠倩19222624167…… 发票没有到只能暂估入账: 借:原材料--XXXX 贷:库存现金或银行存款 下个月初用红字冲回,直到收到发票重新入账.
