已开票未收款怎么平账

@公花1485：本月开的发票本月未回款怎么做账 -
王佳15151617840…… 写反了应该是借应收账款 贷营业收入,收回款项时借银行存款 贷应收账款,应收账款科目一借一贷就平了

@公花1485：开发票未收款怎么做账 -
王佳15151617840…… 1.开具发 票但未收到货款做: 借:应收账款:**单位; 贷:应交税费:应交增值税:销项税; 贷:主营业务收入; 2.收到货款是做: 借:银行存款; 贷:应收账款:**单位

@公花1485：未收款但已开具发票在账面上怎么处理 -
王佳15151617840…… 借方做应收账款,贷方主营业务收入,应交税金 代收款后 借方做现金或银行存款,贷方做应收账款减少

@公花1485：发票已开,款未收到怎么做会计分录 -
王佳15151617840…… 1.如果商品交易已经完成,销售发票已经开了,但未收到货款做:借:应收账款:**单位;贷:应交税费:应交增值税:销项税;贷:主营业务收入;2.待收到货款做:借:银行存款;贷:应收账款:**单位

@公花1485：已经开发票但是款项未收到怎么做账 -
王佳15151617840…… 借:应收帐款-***公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应增值税(销项税)

@公花1485：发票已开,但未收款,请问怎么做分录? -
王佳15151617840…… 开出发票后,借:应收账款 贷:主营业务收入 计提税金时借:主营业务税金及附加 贷:应缴税金-应缴营业税 缴纳时借:应缴税金-应缴营业税 贷;银行存款

@公花1485：已开票但是未收款,又不能确认为当期收入的该如何记账 -
王佳15151617840…… 你要在14年开票后,按月分别确认收入;比如你合同金额为:120000元,每月1万 借:应收账款-xx单位10000 贷:主营业务收入8300 应交增值税(销项税额)1700 14年第一个月凭证把发票和合同附上;以后每月都这样做分录,摘要注明,发票在14年10月份第x号凭证后附,并把发票复印件和合同复印件附到后面作为原始凭证.这样记比较清楚又省事.

@公花1485：如果本单位有一批货物已发出,但款未收到,发票已开,我该如何做帐, -
王佳15151617840…… 借:应收账款——A公司 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额) 借:产品销售成本 贷:存货 收到钱款 借:银行存款或现金 贷:应收账款 ——A公司

@公花1485：已开票未收款怎样按合同分摊收入其分录 -
王佳15151617840…… 已开票未收款是要做收入的,分录:借:应收账款--XX单位 贷:销售收入 贷:应交税金--销顶税

@公花1485：产品已销售出去但未收款已开发票了怎么做帐务处理?我公司卖了一批办
王佳15151617840…… 1、开发票后 借:应收账款 9800 贷:主营业务收入 8376.07[9800/(1+17%)] 贷:应交税金--增值税(销项税额)1423.93 2、收到货款时 借:银行存款 9800 贷:应收账款 9800