收款未开票的账务处理
@亓洁5179：收到货款未开票如何做账务处理? -
贝点15645299316…… 收货款未开发票: 借 银行存款 贷 预收账款——XX客户 等开出销售发票时: 借 预收账款——XX客户 贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
@亓洁5179：我们收到个人付给公司的款,但是不要开发票,这笔分录改怎么处理 -
贝点15645299316…… 开票时,确认收入,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金 收款时,借:银行存款 贷:应收账款 付款时,借:主营业务收入,贷:银行存款 或者,如果不收取开票手续费可以不进行账务处理
@亓洁5179：钱已收,没开票,怎么做帐?
贝点15645299316…… 要看款项的性质,如果是购买公司产品或服务的,公司以开出发票为确认收入时间,则借:银行存款 贷:预收收款 ,如果是中转性质,不是公司收入,则借:银行存款 贷:其它应付收款
@亓洁5179：销货.款已收,票未开,如何会计分录 -
贝点15645299316…… 只要购成销售行为,不管是否开票,都得纳税, 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金-销项税 隔月开票,不再计收入
@亓洁5179：销售方先收款但发票还未开发票的分录怎么做 -
贝点15645299316…… 1、销售方先收款,未开票的情况属于预收货款,会计分录是: 借:银行存款 贷:预收账款 2、待开出发票时,会计分录是: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
@亓洁5179：钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录 -
贝点15645299316…… 销售发票未开钱已经收到作分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额
@亓洁5179：支付款项对方未开发票怎么做账务处理 -
贝点15645299316…… 支付款项对方未开发票的账务处理,不能直接做入成本费用或存货科目,只能先暂计入“预付账款”科目,待以后正式发票回来后按正常程序走帐.
@亓洁5179：进账不开票怎么处理
贝点15645299316…… 1、这是不开票收入,正规的做法,就是按无票收入做销售账务处理,并计算缴纳税金. 借:银行存款 贷:应交税金--增值税(销项税额) 贷:主营业务收入 2、不正规的做法,暂时作为预收款计入“预收账款”科目,或者作为借款暂时计入“其他应付款”科目.但是,这种方法一旦处理不妥,被税务检查出来,就要补缴税金、加收滞纳金和罚款的. 3、建议,按正规的方法做帐.
@亓洁5179：未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
贝点15645299316…… 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
@亓洁5179：一笔收入收付均已实现但实际未开票进行,确认收入,如何做账 -
贝点15645299316…… 单位的进销一般都要有相关的原始凭证证明经济业务的发生,你这笔完整业务已经发生,单位要确认收入做帐,只能由相关部门编制进销凭证做帐,有些单位或部门也会出现一些无票收入,不过这种情况他们只做内帐.
贝点15645299316…… 收货款未开发票: 借 银行存款 贷 预收账款——XX客户 等开出销售发票时: 借 预收账款——XX客户 贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
@亓洁5179：我们收到个人付给公司的款,但是不要开发票,这笔分录改怎么处理 -
贝点15645299316…… 开票时,确认收入,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金 收款时,借:银行存款 贷:应收账款 付款时,借:主营业务收入,贷:银行存款 或者,如果不收取开票手续费可以不进行账务处理
@亓洁5179：钱已收,没开票,怎么做帐?
贝点15645299316…… 要看款项的性质,如果是购买公司产品或服务的,公司以开出发票为确认收入时间,则借:银行存款 贷:预收收款 ,如果是中转性质,不是公司收入,则借:银行存款 贷:其它应付收款
@亓洁5179：销货.款已收,票未开,如何会计分录 -
贝点15645299316…… 只要购成销售行为,不管是否开票,都得纳税, 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金-销项税 隔月开票,不再计收入
@亓洁5179：销售方先收款但发票还未开发票的分录怎么做 -
贝点15645299316…… 1、销售方先收款,未开票的情况属于预收货款,会计分录是: 借:银行存款 贷:预收账款 2、待开出发票时,会计分录是: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
@亓洁5179：钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录 -
贝点15645299316…… 销售发票未开钱已经收到作分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额
@亓洁5179：支付款项对方未开发票怎么做账务处理 -
贝点15645299316…… 支付款项对方未开发票的账务处理,不能直接做入成本费用或存货科目,只能先暂计入“预付账款”科目,待以后正式发票回来后按正常程序走帐.
@亓洁5179：进账不开票怎么处理
贝点15645299316…… 1、这是不开票收入,正规的做法,就是按无票收入做销售账务处理,并计算缴纳税金. 借:银行存款 贷:应交税金--增值税(销项税额) 贷:主营业务收入 2、不正规的做法,暂时作为预收款计入“预收账款”科目,或者作为借款暂时计入“其他应付款”科目.但是,这种方法一旦处理不妥,被税务检查出来,就要补缴税金、加收滞纳金和罚款的. 3、建议,按正规的方法做帐.
@亓洁5179：未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
贝点15645299316…… 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
@亓洁5179：一笔收入收付均已实现但实际未开票进行,确认收入,如何做账 -
贝点15645299316…… 单位的进销一般都要有相关的原始凭证证明经济业务的发生,你这笔完整业务已经发生,单位要确认收入做帐,只能由相关部门编制进销凭证做帐,有些单位或部门也会出现一些无票收入,不过这种情况他们只做内帐.
