已经抵扣的发票怎么转出
@章伊2153：一张进料发票已经抵扣报税,现要转出怎么办? -
迟沈13486167405…… 账务上将税金转为原材料可以红冲原来凭证,再做原材料科目,报表上主要是增值税申报表上要进行进项税额转出,理论上是转出部分要先去交掉的,但财税如没要求,那只要转出进项就好.
@章伊2153：我们单位接到税务机关通知,说有几张已经认证抵扣的增值税专用发票异常,需要做进项转出,这要怎么弄? -
迟沈13486167405…… 要联系主管税务机关,进一步核实该进项发票异常的原因后进行相关处理.《异常增值税扣税凭证处理操作规程(试行)》(税总发〔2017〕46号)规定,异常凭证,是指按照国家税务总局公告2016年第76号第二条第(一)项规定,列入异常...
@章伊2153：已经抵扣的发票 进项转出分录怎么做 -
迟沈13486167405…… 借:待处理财产损溢、应付职工薪酬、固定资产、无形资产等 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)
@章伊2153：库存已入账发票已抵扣现在要进项税转出怎么做帐 -
迟沈13486167405…… 1、你如果是发生退货,借:应付帐款 贷:库存商品 应交税费---应交增值税(进项税额转出)2、如果是不符合抵扣的条件需要做进项税额转出的,会计处理是: 借:库存商品 贷:应交税费---应交增值税(进项税额转出) 将需要转出的进项税额直接计入商品成本.
@章伊2153：宿舍水电费发票本月已经抵扣入账怎么做进项转出 -
迟沈13486167405…… 入账的分录: 借:管理费用-水电费 借:制造费用 借:应交税费_应交增值税(进项) 贷:其他应付款 现在要转出来的会计分录,进项税额转出的那一部分直接进入管理费用-水电费和制造费用: 借:管理费用-水电费 借:制造费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
@章伊2153：供应商多开发票了,但是我司已认证抵扣,进项税额转出怎么做 -
迟沈13486167405…… 按照发票的金额来做的进项税在转出前:借:应交税费-应交增值税(进项税)转出后:贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)可以与供应商商量下次少开多开的金额,就不用做进项税转出了.
@章伊2153：我现在有张增值税发票要退回供应商重开,应该怎样操作?发票已经抵扣,怎样办进项税转出? -
迟沈13486167405…… 等供应商的红字发票过来之后认证、记账,应该之后还要到税务局做一个进项核销.当然,用收到的红字发票做账就是做进项转出了啊 你说的这个就是进项核销,我不知道你那里需要那些材料,上海这边是:1.开具红字增值税发票通知单复印件2.有关对应的进项转出的转帐凭证复印件3.有关对应的红字发票抵扣联已认证清单复印件 全部复印件加盖公章 你说这张发票你已经认证抵扣过了,那你就只需把红字发票通知单寄给对方,等对方把开好的红字发票寄过来之后你就进行入帐认证到税务局做核销等
@章伊2153：虚开的发票进项税已经抵扣现在需要转出来怎么做会计分录?
迟沈13486167405…… 税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税 是因为不允许抵的原因,要将原做的会计分录“应交税金-应交增值税-进项税”冲销,转入“应交税金-应交增值税-进项税转出”中.
@章伊2153：购买方已抵扣进项发票,怎么做账务处理 -
迟沈13486167405…… 购买方已抵扣进项发票,做账务处理按照已经抵扣的进项税额进行!
@章伊2153：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
迟沈13486167405…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
迟沈13486167405…… 账务上将税金转为原材料可以红冲原来凭证,再做原材料科目,报表上主要是增值税申报表上要进行进项税额转出,理论上是转出部分要先去交掉的,但财税如没要求,那只要转出进项就好.
@章伊2153：我们单位接到税务机关通知,说有几张已经认证抵扣的增值税专用发票异常,需要做进项转出,这要怎么弄? -
迟沈13486167405…… 要联系主管税务机关,进一步核实该进项发票异常的原因后进行相关处理.《异常增值税扣税凭证处理操作规程(试行)》(税总发〔2017〕46号)规定,异常凭证,是指按照国家税务总局公告2016年第76号第二条第(一)项规定,列入异常...
@章伊2153：已经抵扣的发票 进项转出分录怎么做 -
迟沈13486167405…… 借:待处理财产损溢、应付职工薪酬、固定资产、无形资产等 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)
@章伊2153：库存已入账发票已抵扣现在要进项税转出怎么做帐 -
迟沈13486167405…… 1、你如果是发生退货,借:应付帐款 贷:库存商品 应交税费---应交增值税(进项税额转出)2、如果是不符合抵扣的条件需要做进项税额转出的,会计处理是: 借:库存商品 贷:应交税费---应交增值税(进项税额转出) 将需要转出的进项税额直接计入商品成本.
@章伊2153：宿舍水电费发票本月已经抵扣入账怎么做进项转出 -
迟沈13486167405…… 入账的分录: 借:管理费用-水电费 借:制造费用 借:应交税费_应交增值税(进项) 贷:其他应付款 现在要转出来的会计分录,进项税额转出的那一部分直接进入管理费用-水电费和制造费用: 借:管理费用-水电费 借:制造费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
@章伊2153：供应商多开发票了,但是我司已认证抵扣,进项税额转出怎么做 -
迟沈13486167405…… 按照发票的金额来做的进项税在转出前:借:应交税费-应交增值税(进项税)转出后:贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)可以与供应商商量下次少开多开的金额,就不用做进项税转出了.
@章伊2153：我现在有张增值税发票要退回供应商重开,应该怎样操作?发票已经抵扣,怎样办进项税转出? -
迟沈13486167405…… 等供应商的红字发票过来之后认证、记账,应该之后还要到税务局做一个进项核销.当然,用收到的红字发票做账就是做进项转出了啊 你说的这个就是进项核销,我不知道你那里需要那些材料,上海这边是:1.开具红字增值税发票通知单复印件2.有关对应的进项转出的转帐凭证复印件3.有关对应的红字发票抵扣联已认证清单复印件 全部复印件加盖公章 你说这张发票你已经认证抵扣过了,那你就只需把红字发票通知单寄给对方,等对方把开好的红字发票寄过来之后你就进行入帐认证到税务局做核销等
@章伊2153：虚开的发票进项税已经抵扣现在需要转出来怎么做会计分录?
迟沈13486167405…… 税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税 是因为不允许抵的原因,要将原做的会计分录“应交税金-应交增值税-进项税”冲销,转入“应交税金-应交增值税-进项税转出”中.
@章伊2153：购买方已抵扣进项发票,怎么做账务处理 -
迟沈13486167405…… 购买方已抵扣进项发票,做账务处理按照已经抵扣的进项税额进行!
@章伊2153：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
迟沈13486167405…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
