已认证发票红冲进项税分录
@封行5877：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
隆向19222058982…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@封行5877：进项税认证过了后开具红冲发票分录怎么处理 -
隆向19222058982…… 如已经认证抵扣,则进项税转出计入成本. 借:主营业务成本 或其他成本费用 贷:应交税费—应交增值税(进项税转出)
@封行5877：取得进项税发票已认证、但在两月后发现错误 工厂要求红冲此发票 我司该怎样入账 -
隆向19222058982…… 工厂(开票方)要求红冲,就红冲,红冲后重新开回新的发票,再认证. 注意红字发票不用认证了,因为红字发票申请单以传递到税务认证系统.
@封行5877：进项发票已经认证抵扣了,销货方次月冲红,购买方怎么做会计分录 -
隆向19222058982…… 任务占坑
@封行5877：8月已经认证的发票,9月因公司名称错一字,从税控机上开了红冲申请单,请问9月怎么做进项税转出分录 -
隆向19222058982…… 借:库存商品 贷:应缴税费-应交增值税-进项税额转出 附件是红字发票两联 正确的发票正常认证正常做凭证
@封行5877：当月已认证的增值税专票,因为多开了一张,需要退回给对方红字冲销,应该如何做账?是否做进项税转出? -
隆向19222058982…… 已认证的增值税专用发票,需要购买方申请开具红字发票信息表,开票方才能开具红字发票.然后按照原销售分录做红字会计分录,不用进项转出.
@封行5877：上月销售收入发票已认证这个月红字冲销怎么做会计分录 -
隆向19222058982…… 借:主营业务收入 应交税费——增值税——销项税 贷:应收账款、银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@封行5877：我方是销售方,上个月开的专票,对方已认证,发现有错误,这个月被我开了红字发票冲了,要怎么做分录? -
隆向19222058982…… 仅仅是发票开错了的话,即已开红字冲了,再开一个正确的发票.分录应许和发票对应吧,用红字更正法,做和原来一样的分录,再做正确的分录.个人看法,我也是没有实际经验的.仅供参考
@封行5877：当月认证发票,当月已抵扣当月进项税,转出会计分录怎么做? -
隆向19222058982…… 当月认证发票当月已抵扣当月进项税转出会计分录如下: 借 :管理费用 贷: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 附注: 1. 企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消...
@封行5877：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
隆向19222058982…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
隆向19222058982…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@封行5877：进项税认证过了后开具红冲发票分录怎么处理 -
隆向19222058982…… 如已经认证抵扣,则进项税转出计入成本. 借:主营业务成本 或其他成本费用 贷:应交税费—应交增值税(进项税转出)
@封行5877：取得进项税发票已认证、但在两月后发现错误 工厂要求红冲此发票 我司该怎样入账 -
隆向19222058982…… 工厂(开票方)要求红冲,就红冲,红冲后重新开回新的发票,再认证. 注意红字发票不用认证了,因为红字发票申请单以传递到税务认证系统.
@封行5877：进项发票已经认证抵扣了,销货方次月冲红,购买方怎么做会计分录 -
隆向19222058982…… 任务占坑
@封行5877：8月已经认证的发票,9月因公司名称错一字,从税控机上开了红冲申请单,请问9月怎么做进项税转出分录 -
隆向19222058982…… 借:库存商品 贷:应缴税费-应交增值税-进项税额转出 附件是红字发票两联 正确的发票正常认证正常做凭证
@封行5877：当月已认证的增值税专票,因为多开了一张,需要退回给对方红字冲销,应该如何做账?是否做进项税转出? -
隆向19222058982…… 已认证的增值税专用发票,需要购买方申请开具红字发票信息表,开票方才能开具红字发票.然后按照原销售分录做红字会计分录,不用进项转出.
@封行5877：上月销售收入发票已认证这个月红字冲销怎么做会计分录 -
隆向19222058982…… 借:主营业务收入 应交税费——增值税——销项税 贷:应收账款、银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@封行5877：我方是销售方,上个月开的专票,对方已认证,发现有错误,这个月被我开了红字发票冲了,要怎么做分录? -
隆向19222058982…… 仅仅是发票开错了的话,即已开红字冲了,再开一个正确的发票.分录应许和发票对应吧,用红字更正法,做和原来一样的分录,再做正确的分录.个人看法,我也是没有实际经验的.仅供参考
@封行5877：当月认证发票,当月已抵扣当月进项税,转出会计分录怎么做? -
隆向19222058982…… 当月认证发票当月已抵扣当月进项税转出会计分录如下: 借 :管理费用 贷: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 附注: 1. 企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消...
@封行5877：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
隆向19222058982…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
