普票跨月冲红会计分录
@闻秆6020：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
堵通13485878864…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@闻秆6020：航天开票系统中开具的增值税普通发票跨月冲红怎么做账 -
堵通13485878864…… 增值税发票冲红,其会计处理是按对应上月蓝字发票会计处理凭证用负数表示即可.
@闻秆6020：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
堵通13485878864…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@闻秆6020：增值税一般纳税人,当月开出发票当月作废,也有当月冲红的发票,会计分录怎么做? -
堵通13485878864…… 当月开出发票当月作废,不需要做账务处理,直接在开票系统里进行作废即可.如果是跨月作废,需要开红字发票.开红字发票,账务上做与原分录方向相同的红字分录予以冲销即可.
@闻秆6020：财务问题我有一张普通发票是今年4月份开具的,但在5月份的时候发现
堵通13485878864…… 1、开出的发票已经跨月份,不能作废,只能开红票(退票)处理.在开票系统里点击发票退回进行操作. 2、根据红票做红字冲销分录.即:用红字冲销4月份做的销售收入、销售成本分录.
@闻秆6020：当月普票开红字 月底如何做账 -
堵通13485878864…… 这笔必须做账,不然你账上的销项税额和国税软件中的税额不一致啊.就做正常分录金额都以负数表示就行了,月末计算时销项税额中减去这笔.借:应收账款或银行存款等 -应收金额 贷:主营业务收入 -不含税金额 应交税金-应交增值税(销项税额) -税款金额
@闻秆6020：收到跨月退回的增值税普通发票(17%),已开红字发票处理,现在怎么做帐务处理? -
堵通13485878864…… 直接按照红字发票做帐就可以了 借:应收账款 红字 贷:主营业务收入 红字 贷:应交税金增值税销项税 红字
@闻秆6020：机打普通发票,跨月发现错了,如何操作?分录如何做?望各位高手指点一下 -
堵通13485878864…… 申报时包括开错的发票 ,需要正常纳税.借:应收账款 贷:主营业务收入 如果缴纳增值税还要贷记应交税费-应交增值税(销项税额) 本月开具红字发票,直接冲减收入.分录同上,数字为红.
@闻秆6020：会计说发票冲红 -
堵通13485878864…… 不会损失钱!红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.
@闻秆6020：营业税服务业跨月开具红字发票后的收入及会计处理 -
堵通13485878864…… 先将第一次做的分录用红字冲回,再按正常的做一次分录即可,具体分录为:借:银行存款/库存现金-1000 贷:主营业务收入-1000(摘要----注销x年x月x日第x号凭证)借:银行存款/库存现金1000 贷:主营业务收入1000(摘要----更正x年x月x日第x号凭证)
堵通13485878864…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@闻秆6020：航天开票系统中开具的增值税普通发票跨月冲红怎么做账 -
堵通13485878864…… 增值税发票冲红,其会计处理是按对应上月蓝字发票会计处理凭证用负数表示即可.
@闻秆6020：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
堵通13485878864…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@闻秆6020：增值税一般纳税人,当月开出发票当月作废,也有当月冲红的发票,会计分录怎么做? -
堵通13485878864…… 当月开出发票当月作废,不需要做账务处理,直接在开票系统里进行作废即可.如果是跨月作废,需要开红字发票.开红字发票,账务上做与原分录方向相同的红字分录予以冲销即可.
@闻秆6020：财务问题我有一张普通发票是今年4月份开具的,但在5月份的时候发现
堵通13485878864…… 1、开出的发票已经跨月份,不能作废,只能开红票(退票)处理.在开票系统里点击发票退回进行操作. 2、根据红票做红字冲销分录.即:用红字冲销4月份做的销售收入、销售成本分录.
@闻秆6020：当月普票开红字 月底如何做账 -
堵通13485878864…… 这笔必须做账,不然你账上的销项税额和国税软件中的税额不一致啊.就做正常分录金额都以负数表示就行了,月末计算时销项税额中减去这笔.借:应收账款或银行存款等 -应收金额 贷:主营业务收入 -不含税金额 应交税金-应交增值税(销项税额) -税款金额
@闻秆6020：收到跨月退回的增值税普通发票(17%),已开红字发票处理,现在怎么做帐务处理? -
堵通13485878864…… 直接按照红字发票做帐就可以了 借:应收账款 红字 贷:主营业务收入 红字 贷:应交税金增值税销项税 红字
@闻秆6020：机打普通发票,跨月发现错了,如何操作?分录如何做?望各位高手指点一下 -
堵通13485878864…… 申报时包括开错的发票 ,需要正常纳税.借:应收账款 贷:主营业务收入 如果缴纳增值税还要贷记应交税费-应交增值税(销项税额) 本月开具红字发票,直接冲减收入.分录同上,数字为红.
@闻秆6020：会计说发票冲红 -
堵通13485878864…… 不会损失钱!红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.
@闻秆6020：营业税服务业跨月开具红字发票后的收入及会计处理 -
堵通13485878864…… 先将第一次做的分录用红字冲回,再按正常的做一次分录即可,具体分录为:借:银行存款/库存现金-1000 贷:主营业务收入-1000(摘要----注销x年x月x日第x号凭证)借:银行存款/库存现金1000 贷:主营业务收入1000(摘要----更正x年x月x日第x号凭证)
