跨月红冲发票怎么做账
@祁胜6168：普通发票 隔2个月红冲 怎么做账 -
父岭18645047350…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@祁胜6168：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
父岭18645047350…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@祁胜6168：增值税发票跨月红冲重开怎么账务处理 -
父岭18645047350…… 开具的负数发票冲回上月正数发票,本月重开发票正常做账
@祁胜6168：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
父岭18645047350…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@祁胜6168：跨月红冲增值税专用发票 全退货不再开蓝字发票 如何入账 增值税款如何缴纳 请高手指导一下! -
父岭18645047350…… 销售方:借:营业收入 应交税费-应交增值税(销项) 贷:应收帐款(银行成款) 购货方:借:应付帐款(银行存款) 贷:原材料(库存商品) 应交税费-应交增值税(进项) 增值税款如何缴纳?与当月发生的数额一并缴纳,不用单独处理.
@祁胜6168：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
父岭18645047350…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@祁胜6168：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
父岭18645047350…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@祁胜6168：跨月的机动车红字发票入账,会计分录要怎么做呀? -
父岭18645047350…… 借:银行存款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
@祁胜6168：航天开票系统中开具的增值税普通发票跨月冲红怎么做账 -
父岭18645047350…… 增值税发票冲红,其会计处理是按对应上月蓝字发票会计处理凭证用负数表示即可.
@祁胜6168：收到跨月退回的增值税普通发票(17%),已开红字发票处理,现在怎么做帐务处理? -
父岭18645047350…… 直接按照红字发票做帐就可以了 借:应收账款 红字 贷:主营业务收入 红字 贷:应交税金增值税销项税 红字
父岭18645047350…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@祁胜6168：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
父岭18645047350…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@祁胜6168：增值税发票跨月红冲重开怎么账务处理 -
父岭18645047350…… 开具的负数发票冲回上月正数发票,本月重开发票正常做账
@祁胜6168：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
父岭18645047350…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@祁胜6168：跨月红冲增值税专用发票 全退货不再开蓝字发票 如何入账 增值税款如何缴纳 请高手指导一下! -
父岭18645047350…… 销售方:借:营业收入 应交税费-应交增值税(销项) 贷:应收帐款(银行成款) 购货方:借:应付帐款(银行存款) 贷:原材料(库存商品) 应交税费-应交增值税(进项) 增值税款如何缴纳?与当月发生的数额一并缴纳,不用单独处理.
@祁胜6168：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
父岭18645047350…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@祁胜6168：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
父岭18645047350…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@祁胜6168：跨月的机动车红字发票入账,会计分录要怎么做呀? -
父岭18645047350…… 借:银行存款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
@祁胜6168：航天开票系统中开具的增值税普通发票跨月冲红怎么做账 -
父岭18645047350…… 增值税发票冲红,其会计处理是按对应上月蓝字发票会计处理凭证用负数表示即可.
@祁胜6168：收到跨月退回的增值税普通发票(17%),已开红字发票处理,现在怎么做帐务处理? -
父岭18645047350…… 直接按照红字发票做帐就可以了 借:应收账款 红字 贷:主营业务收入 红字 贷:应交税金增值税销项税 红字
