发票跨月冲红要做分录吗
@荆薛5847：普通发票 隔2个月红冲 怎么做账 -
姜梅17574559044…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@荆薛5847：请问,跨月后开具的红字发票要做进这个月的帐里面去吗? -
姜梅17574559044…… 是的,发票的开具月份和入帐应该一致.
@荆薛5847：增值税普通发票上月开错本月冲红,金额相同,需要进行账务处理吗? -
姜梅17574559044…… 最好分两笔做分录,一正一负,不影响当月税费和损益.以后查账的时候方便.
@荆薛5847：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
姜梅17574559044…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@荆薛5847：冲红发票次月税务应怎样处理 -
姜梅17574559044…… 根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主...
@荆薛5847：这月开局增值税红字发票,还用作分录么?怎么做啊 -
姜梅17574559044…… 要做的,重新开具的正字发票和红字发票都要做帐啊 ,红字发票就是做一个和上月相反的分录就可以了.
@荆薛5847：增值税专用发票税号开错,下月红冲再重开需要入账吗 -
姜梅17574559044…… 需要. 冲红和重开,是两笔涉及同一经济业务的不同发票,必须全部入账处理.否则必然引起“应交税费—应交增值税—销项税额”的减少或增加,与实际不符合.
@荆薛5847：公司上月多开了一张增值税务发票,并结转了成本,本月申请红票后,怎么做账? -
姜梅17574559044…… 申请红票并开具后,按上月的分录做相反的分录,或直接冲销上月多做得销售,成本当然也要冲回,也可以与当月的一起重新计算,注意的是:要保证当月的存货与实际相符就好.
@荆薛5847：我司是购货方,取得对方发票认证后发现不对,在当月申请了开红并取得红票,月末如何做账? -
姜梅17574559044…… 如果是当月开具当月认证有问题,无需申请红字发票,直接退回销货方作废,重新开具正确的发票就行了.如果是跨月认证有问题,就要申请红字发票,因为入账,原发票退回销货方.
@荆薛5847：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
姜梅17574559044…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
姜梅17574559044…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@荆薛5847：请问,跨月后开具的红字发票要做进这个月的帐里面去吗? -
姜梅17574559044…… 是的,发票的开具月份和入帐应该一致.
@荆薛5847：增值税普通发票上月开错本月冲红,金额相同,需要进行账务处理吗? -
姜梅17574559044…… 最好分两笔做分录,一正一负,不影响当月税费和损益.以后查账的时候方便.
@荆薛5847：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
姜梅17574559044…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@荆薛5847：冲红发票次月税务应怎样处理 -
姜梅17574559044…… 根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主...
@荆薛5847：这月开局增值税红字发票,还用作分录么?怎么做啊 -
姜梅17574559044…… 要做的,重新开具的正字发票和红字发票都要做帐啊 ,红字发票就是做一个和上月相反的分录就可以了.
@荆薛5847：增值税专用发票税号开错,下月红冲再重开需要入账吗 -
姜梅17574559044…… 需要. 冲红和重开,是两笔涉及同一经济业务的不同发票,必须全部入账处理.否则必然引起“应交税费—应交增值税—销项税额”的减少或增加,与实际不符合.
@荆薛5847：公司上月多开了一张增值税务发票,并结转了成本,本月申请红票后,怎么做账? -
姜梅17574559044…… 申请红票并开具后,按上月的分录做相反的分录,或直接冲销上月多做得销售,成本当然也要冲回,也可以与当月的一起重新计算,注意的是:要保证当月的存货与实际相符就好.
@荆薛5847：我司是购货方,取得对方发票认证后发现不对,在当月申请了开红并取得红票,月末如何做账? -
姜梅17574559044…… 如果是当月开具当月认证有问题,无需申请红字发票,直接退回销货方作废,重新开具正确的发票就行了.如果是跨月认证有问题,就要申请红字发票,因为入账,原发票退回销货方.
@荆薛5847：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
姜梅17574559044…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
