跨月的发票冲红分录
@于背2991：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
言贾18384041808…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@于背2991：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
言贾18384041808…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@于背2991：已抵扣专用发票,次月要开红字发票,会计分录怎么处理 -
言贾18384041808…… 如果非要做会计分录时就以负数的形式将上月开出的蓝字发票冲正,一般情况下是开一张负数发票对应的再开一张蓝字发票,不用做分录就可以了.
@于背2991：冲红发票次月税务应怎样处理 -
言贾18384041808…… 根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主...
@于背2991：上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
言贾18384041808…… 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)
@于背2991：上月开出的通用机打发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
言贾18384041808…… 1、上月开出的通用机打发票 借:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 贷:应交税费---已交增值税 2、这个月做了红冲,财务上处理 贷:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 红数或负数 贷:应交税费---已交增值税 红数或负数
@于背2991：上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
言贾18384041808…… 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.
@于背2991：小规模纳税人跨月开红字发票怎么录入分录 -
言贾18384041808…… 由购货方到他管辖的国税局出具开具红字发票申请书(注明部分退货),然后给销货方,销货方凭该申请书向购货方开具红字发票.做账的时候红字发票申请书附在做账联的后面.
@于背2991：公司上个月开错一张发票,本月冲红.冲红的分录怎么写,金额是6000. -
言贾18384041808…… 跟上月分录相反: 借:主营业务收入 5128.21 借:应交税金-增值税-销项税额 871.79 贷:应收账款 6000
@于背2991：有谁知道隔月发票作废红冲怎么操作?????急急急急
言贾18384041808…… 一、跨月的发票有误,不能作废,只能开具红字发票.因为跨月发票已抄报税,开票系统上的数据已上传到国税系统中,故发票无法作废,只有通过开具红字发票来处理. ...
言贾18384041808…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@于背2991：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
言贾18384041808…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@于背2991：已抵扣专用发票,次月要开红字发票,会计分录怎么处理 -
言贾18384041808…… 如果非要做会计分录时就以负数的形式将上月开出的蓝字发票冲正,一般情况下是开一张负数发票对应的再开一张蓝字发票,不用做分录就可以了.
@于背2991：冲红发票次月税务应怎样处理 -
言贾18384041808…… 根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主...
@于背2991：上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
言贾18384041808…… 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)
@于背2991：上月开出的通用机打发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
言贾18384041808…… 1、上月开出的通用机打发票 借:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 贷:应交税费---已交增值税 2、这个月做了红冲,财务上处理 贷:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 红数或负数 贷:应交税费---已交增值税 红数或负数
@于背2991：上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
言贾18384041808…… 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.
@于背2991：小规模纳税人跨月开红字发票怎么录入分录 -
言贾18384041808…… 由购货方到他管辖的国税局出具开具红字发票申请书(注明部分退货),然后给销货方,销货方凭该申请书向购货方开具红字发票.做账的时候红字发票申请书附在做账联的后面.
@于背2991：公司上个月开错一张发票,本月冲红.冲红的分录怎么写,金额是6000. -
言贾18384041808…… 跟上月分录相反: 借:主营业务收入 5128.21 借:应交税金-增值税-销项税额 871.79 贷:应收账款 6000
@于背2991：有谁知道隔月发票作废红冲怎么操作?????急急急急
言贾18384041808…… 一、跨月的发票有误,不能作废,只能开具红字发票.因为跨月发票已抄报税,开票系统上的数据已上传到国税系统中,故发票无法作废,只有通过开具红字发票来处理. ...
