应收账款多收怎么调账
@洪盼619：帐面应收帐款比实际多怎么调整科目? -
羿版19347369474…… 1、核查应收账款是否有少入、漏入凭证; 2、若存在少入、漏入凭证的,补入后即可平账; 3、若没有少入、漏入凭证的,那多收部分款项记入“营业外收入”科目.
@洪盼619：应收账款调账处理? -
羿版19347369474…… 如果是交增值税的企业,就要记增值税,按发票上的金额、税额、价税合计: 借:应收账款 (按价税合计) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)(按税额) 主营业务收入 (按金额) 收款时不要计入“应收账款”科目,计入“预收账款”科目,税务局查起来不麻烦.
@洪盼619：应收款多收部分退回如何做账
羿版19347369474…… 这是自己做的!一定准确,希望能帮到你步骤或流程1借!银行存款(实际收到的钱数)贷!应收账款(除多收的剩下的账款)预收账款(多收的钱数)借!预收账款(多收的钱数)贷!现金(多收的钱数)
@洪盼619：其他应收款多收了2000要怎么调账? -
羿版19347369474…… 看当时怎么做的凭证,一般是 借:现金 贷:其他应收款 现在要调的话 借:现金-2000 贷:其他应收款-2000 摘要是:调整那年几号凭证,做好说明,不能无缘无故就调账.
@洪盼619：上月应收账款做多了,本月怎么调整 -
羿版19347369474…… 可是,后附情况说明,摘要注明调上月XXX号凭证.
@洪盼619：应收款多收,调账做营业外收入,分录是? -
羿版19347369474…… 应收款多收,调账做营业外收入,如果确认不退了,做分录是 贷:应收账款 红字(多收金额) 贷:营业外收入 (多收金额) 希望能帮助到您!
@洪盼619：应收账款如何调账?应收账款如何调账?
羿版19347369474…… 1.记帐时多记了应收帐款,也就多记了收入,应该冲销收入; 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 2.调整少记应收款 ; 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 结转时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润 如果不涉及收入、费用的应收账款少记,可以直接作调整凭证.即: 借:应收账款 贷:对应的相关科目
@洪盼619：应收账款挂太多怎么冲账? -
羿版19347369474…… 应收账款、预收账款 若是同一客户的情况下,可以直接转销. 例如:A客户预收账款为100元,应收账款为500元. 摘要:预收转应收 借:预收账款 100 贷:应收账款 100 则A客户 预收账款 平,应收账款 为400元. 应付账款、预付账款 若为同一供应商的情况下,可以亦直接转销. 例如:B供应商 预付账款 为200元,应付账款 为800元. 摘要:预付转应付 借:应付账款-B供应商 200 贷:预付账款-B供应商 200 则B供应商 预付账款 平,应收账款 为600元. 但这只有在同一供应商或客户的情况下才可,非同一供应商或客户不得转销.
@洪盼619：二笔应收账款!一笔多收了,应该怎么做 -
羿版19347369474…… 设两笔应收8000,实收了10000 借:银行存款 10000 贷:应收账款 8000 其他应付款 2000
@洪盼619：上个月多收了应收账款,这个月要还给人家,该怎么做账? -
羿版19347369474…… 多收的应收账款在“应收账款”科目的贷方,应该收的货款在“应收账款”科目的借方.业务是什么就做什么样的分录.你说的将上个月的多收应收款跟本月的应收款相抵,按上述方法做账,自然账就相抵了.余额在借方表示商家欠你单位的货款;余额在贷方表示商家的预付款.
羿版19347369474…… 1、核查应收账款是否有少入、漏入凭证; 2、若存在少入、漏入凭证的,补入后即可平账; 3、若没有少入、漏入凭证的,那多收部分款项记入“营业外收入”科目.
@洪盼619：应收账款调账处理? -
羿版19347369474…… 如果是交增值税的企业,就要记增值税,按发票上的金额、税额、价税合计: 借:应收账款 (按价税合计) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)(按税额) 主营业务收入 (按金额) 收款时不要计入“应收账款”科目,计入“预收账款”科目,税务局查起来不麻烦.
@洪盼619：应收款多收部分退回如何做账
羿版19347369474…… 这是自己做的!一定准确,希望能帮到你步骤或流程1借!银行存款(实际收到的钱数)贷!应收账款(除多收的剩下的账款)预收账款(多收的钱数)借!预收账款(多收的钱数)贷!现金(多收的钱数)
@洪盼619：其他应收款多收了2000要怎么调账? -
羿版19347369474…… 看当时怎么做的凭证,一般是 借:现金 贷:其他应收款 现在要调的话 借:现金-2000 贷:其他应收款-2000 摘要是:调整那年几号凭证,做好说明,不能无缘无故就调账.
@洪盼619：上月应收账款做多了,本月怎么调整 -
羿版19347369474…… 可是,后附情况说明,摘要注明调上月XXX号凭证.
@洪盼619：应收款多收,调账做营业外收入,分录是? -
羿版19347369474…… 应收款多收,调账做营业外收入,如果确认不退了,做分录是 贷:应收账款 红字(多收金额) 贷:营业外收入 (多收金额) 希望能帮助到您!
@洪盼619：应收账款如何调账?应收账款如何调账?
羿版19347369474…… 1.记帐时多记了应收帐款,也就多记了收入,应该冲销收入; 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 2.调整少记应收款 ; 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 结转时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润 如果不涉及收入、费用的应收账款少记,可以直接作调整凭证.即: 借:应收账款 贷:对应的相关科目
@洪盼619：应收账款挂太多怎么冲账? -
羿版19347369474…… 应收账款、预收账款 若是同一客户的情况下,可以直接转销. 例如:A客户预收账款为100元,应收账款为500元. 摘要:预收转应收 借:预收账款 100 贷:应收账款 100 则A客户 预收账款 平,应收账款 为400元. 应付账款、预付账款 若为同一供应商的情况下,可以亦直接转销. 例如:B供应商 预付账款 为200元,应付账款 为800元. 摘要:预付转应付 借:应付账款-B供应商 200 贷:预付账款-B供应商 200 则B供应商 预付账款 平,应收账款 为600元. 但这只有在同一供应商或客户的情况下才可,非同一供应商或客户不得转销.
@洪盼619：二笔应收账款!一笔多收了,应该怎么做 -
羿版19347369474…… 设两笔应收8000,实收了10000 借:银行存款 10000 贷:应收账款 8000 其他应付款 2000
@洪盼619：上个月多收了应收账款,这个月要还给人家,该怎么做账? -
羿版19347369474…… 多收的应收账款在“应收账款”科目的贷方,应该收的货款在“应收账款”科目的借方.业务是什么就做什么样的分录.你说的将上个月的多收应收款跟本月的应收款相抵,按上述方法做账,自然账就相抵了.余额在借方表示商家欠你单位的货款;余额在贷方表示商家的预付款.
