货物抵账怎么记账
@松琪1734：以物抵账的账目怎么做? -
颛雪13176301402…… 退回材料处理一、(不考虑税费) 借:管理费用(低于当时的供应价部份) 借:应付账款-X供应商 贷:原材料或库存商品 回购抵账处理二、(不考虑税费) 1、 借:应付账款-X供应商(低于当时的供应价回购抵账) 贷:其他业务收入(低于当时的供应价回购抵账) 2、 借:其他业务支出(当时的供应价) 贷:原材料或库存商品(当时的供应价)
@松琪1734：对方用货抵我方借款如何记账 -
颛雪13176301402…… 借:原材料 低值易耗品等 应交税金 贷;其他应收款
@松琪1734：对方单位给本单位抵帐的货物应该怎么入帐? -
颛雪13176301402…… 1、抵债时,作为债务重组核算.借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应收账款 差额作营业外收支处理,借方差额计“营业外支出-债务重组损失” ,贷方差额贷计“营业外收入-债务重组利得”2、对房无发票是不对的,你找对方补上就行了.如果补不上.就这样处理.借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应收账款 借 银行存款 贷 其他应收款 (税款价值) 借 银行存款 到年末,把其他应收款转入营业外收入 借 其他应收款 贷 营业外收入 不过,这样做是违反财务制度的.
@松琪1734：货款抵账的分录可以这样做吗? -
颛雪13176301402…… 可以这样处理,但抵账的商品必须要开具专用发票.
@松琪1734：甲方用实物抵账给乙方,乙方如何记账 -
颛雪13176301402…… 这涉及到债务重组的问题了.首先你们要根据车辆的使用年限、已驶里程、车况等情况得到类似二手车在市场上的公允价值,如果高于5万元,则将差额记入营业外收入贷方,分录为:“借:固定资产——车辆”“贷:应收帐款 5万”“贷:营业外收入”,如果车辆的公允价值低于5万元,则将差额记入营业外支出的借方. 另外,如果这车你们又出售变现了的,那根据变卖价格和车辆的公允价值,还需确认车辆的变卖收入或者损失,涉及到固定资产清理.
@松琪1734：抵账的会计分录怎么?抵账的会计分录怎么做
颛雪13176301402…… 销售商品时: 借:应收票据 39780 贷:主营业务收入 34000 应交增值税-销项税 5780 借:主营业务成本 27000 贷:库存商品 27000 退货时: 只需要和销货时做同样的会计分录,数据改成负数即可.
@松琪1734：请问客户用实物抵账,应该怎么做账啊?谢谢 -
颛雪13176301402…… 收到手机卡的时候,应该是 借:库存商品 (不是自已单位内部消费,而是准备卖) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款 如果你不是作为库存商品入账的话 可以进入 借:低值易耗品(自已单位内部消费) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款
@松琪1734：请问客户用实物抵账,应该怎么做账啊?谢谢 -
颛雪13176301402…… 发货的时候,应该借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增税(销项)收到手机卡的时候,应该是借:库存商品 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款个人意见
@松琪1734：用货款抵欠款的会计帐务处理问题? -
颛雪13176301402…… 可以的. 财务上的处理为 借:应付账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 差额计入营业外收支. 借;主营业务成本 贷;库存商品
@松琪1734：用来抵账的货物折价卖出会计分录怎么?用来抵账的货物折价卖出会计分
颛雪13176301402…… 1、要有抵账协议.最好是食品厂开具发票,没有发票也要列个价值清单 2、抵账分录: 按新准则,并且你们可能有债权损失,通常按债务重组准则执行; 3、通常分录如下: 借方: 库存商品 A公允价值(市场价) 营业外支出 A-C=B 贷方:应收账款C 或 营业外收入A-C=B 4、不考虑增值税 5、抵账程序必须明确
颛雪13176301402…… 退回材料处理一、(不考虑税费) 借:管理费用(低于当时的供应价部份) 借:应付账款-X供应商 贷:原材料或库存商品 回购抵账处理二、(不考虑税费) 1、 借:应付账款-X供应商(低于当时的供应价回购抵账) 贷:其他业务收入(低于当时的供应价回购抵账) 2、 借:其他业务支出(当时的供应价) 贷:原材料或库存商品(当时的供应价)
@松琪1734：对方用货抵我方借款如何记账 -
颛雪13176301402…… 借:原材料 低值易耗品等 应交税金 贷;其他应收款
@松琪1734：对方单位给本单位抵帐的货物应该怎么入帐? -
颛雪13176301402…… 1、抵债时,作为债务重组核算.借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应收账款 差额作营业外收支处理,借方差额计“营业外支出-债务重组损失” ,贷方差额贷计“营业外收入-债务重组利得”2、对房无发票是不对的,你找对方补上就行了.如果补不上.就这样处理.借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应收账款 借 银行存款 贷 其他应收款 (税款价值) 借 银行存款 到年末,把其他应收款转入营业外收入 借 其他应收款 贷 营业外收入 不过,这样做是违反财务制度的.
@松琪1734：货款抵账的分录可以这样做吗? -
颛雪13176301402…… 可以这样处理,但抵账的商品必须要开具专用发票.
@松琪1734：甲方用实物抵账给乙方,乙方如何记账 -
颛雪13176301402…… 这涉及到债务重组的问题了.首先你们要根据车辆的使用年限、已驶里程、车况等情况得到类似二手车在市场上的公允价值,如果高于5万元,则将差额记入营业外收入贷方,分录为:“借:固定资产——车辆”“贷:应收帐款 5万”“贷:营业外收入”,如果车辆的公允价值低于5万元,则将差额记入营业外支出的借方. 另外,如果这车你们又出售变现了的,那根据变卖价格和车辆的公允价值,还需确认车辆的变卖收入或者损失,涉及到固定资产清理.
@松琪1734：抵账的会计分录怎么?抵账的会计分录怎么做
颛雪13176301402…… 销售商品时: 借:应收票据 39780 贷:主营业务收入 34000 应交增值税-销项税 5780 借:主营业务成本 27000 贷:库存商品 27000 退货时: 只需要和销货时做同样的会计分录,数据改成负数即可.
@松琪1734：请问客户用实物抵账,应该怎么做账啊?谢谢 -
颛雪13176301402…… 收到手机卡的时候,应该是 借:库存商品 (不是自已单位内部消费,而是准备卖) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款 如果你不是作为库存商品入账的话 可以进入 借:低值易耗品(自已单位内部消费) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款
@松琪1734：请问客户用实物抵账,应该怎么做账啊?谢谢 -
颛雪13176301402…… 发货的时候,应该借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增税(销项)收到手机卡的时候,应该是借:库存商品 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款个人意见
@松琪1734：用货款抵欠款的会计帐务处理问题? -
颛雪13176301402…… 可以的. 财务上的处理为 借:应付账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 差额计入营业外收支. 借;主营业务成本 贷;库存商品
@松琪1734：用来抵账的货物折价卖出会计分录怎么?用来抵账的货物折价卖出会计分
颛雪13176301402…… 1、要有抵账协议.最好是食品厂开具发票,没有发票也要列个价值清单 2、抵账分录: 按新准则,并且你们可能有债权损失,通常按债务重组准则执行; 3、通常分录如下: 借方: 库存商品 A公允价值(市场价) 营业外支出 A-C=B 贷方:应收账款C 或 营业外收入A-C=B 4、不考虑增值税 5、抵账程序必须明确
