抵账怎么做账务处理
@池脉2422：以物抵账的账目怎么做? -
后和13728881175…… 退回材料处理一、(不考虑税费) 借:管理费用(低于当时的供应价部份) 借:应付账款-X供应商 贷:原材料或库存商品 回购抵账处理二、(不考虑税费) 1、 借:应付账款-X供应商(低于当时的供应价回购抵账) 贷:其他业务收入(低于当时的供应价回购抵账) 2、 借:其他业务支出(当时的供应价) 贷:原材料或库存商品(当时的供应价)
@池脉2422：如何处理抵帐的产品? -
后和13728881175…… 可以当做赠品
@池脉2422：抵账的会计分录怎么?抵账的会计分录怎么做
后和13728881175…… 销售商品时: 借:应收票据 39780 贷:主营业务收入 34000 应交增值税-销项税 5780 借:主营业务成本 27000 贷:库存商品 27000 退货时: 只需要和销货时做同样的会计分录,数据改成负数即可.
@池脉2422：流动资产抵账的账务处理是怎么走账的? -
后和13728881175…… 第一步:首先调整原作会计分录,将长期待摊费用分录用红字冲回,借:长期待摊费用 - 310000 贷:应付账款 /银行存款 等科目 -310000借:管理费用/制造费用等科目 -300000 贷:长期待摊费用 -300000第二步:然后做新的会计分录:例如:借:累计折旧 242000 固定资产清理 68000 贷:固定资产 310000(注意累计折旧,例如2007年5月拥有固定资产,按原值在6月计提折旧,直至你调账2012年9月的累计折旧应计提折旧合计金额)借:应付账款 50000 营业外收入 18000 贷:固定资产清理 68000
@池脉2422：固定资产抵帐如何处理
后和13728881175…… 要按抵账金额的5%交营业税及各项附加. 账务处理为: 1、固定资产转入清理: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 应交税费 2、抵账时(要计算固定资产处置损益) 借:在建工程 贷:固定资产清理 营业外收入(或借营业外支出)
@池脉2422：请问客户用实物抵账,应该怎么做账啊?谢谢 -
后和13728881175…… 收到手机卡的时候,应该是 借:库存商品 (不是自已单位内部消费,而是准备卖) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款 如果你不是作为库存商品入账的话 可以进入 借:低值易耗品(自已单位内部消费) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款
@池脉2422：电脑抵账该如何做账 -
后和13728881175…… 对你上回所做的凭证反方向走.你要是未收到发票,那你当时应该挂在其他应收款科目中了,电脑被那走了,你就凭他们出具的条. 2,你计入了固定资产了吧. 你就得做固定资产清理你收到发票了吗? 1.如果收到发票
@池脉2422：固定资产抵账的税务处理和账务处理怎么做?固定资产抵账的税务处理和
后和13728881175…… (1)借:固定资产清理累计折旧固定资产减值准备贷:固定资产(2)借:应付账款—甲企业贷:固定资产清理累计折旧固定资产减值准备营业外收入—处置固定资产利得
@池脉2422：库存材料抵账的会计分录及所需的相关手续资料? -
后和13728881175…… 1.抵账视同销售 附件用出库单和对方验收单收据等借 应付账款-供应商贷 营业收入 -轴承 应交税金-增值税2不开具增值税发票仍正常提税 不涉及多抵扣.
@池脉2422：单位间抵账的会计分录 -
后和13728881175…… 1、首先不知道你的租金是入什么科目,还有你说的“把应付帐款的租房租金用现金5000元付给应收单位抵房租”可不可以理解为: 之前房东已经给你们开发票 然后你挂了、“应付账款” 1)、即之前你们已经出过这样的一笔分录: 借:管理费用(生产成本等)-- 房租 5000 贷:应付账款 5000 2)、然后现在用现金支付这笔钱? 假如是的话: 借:应付账款 5000 贷:现金 5000 2、如不是这样理解的话 请把问题补充完整~ 3、祝你好运!
后和13728881175…… 退回材料处理一、(不考虑税费) 借:管理费用(低于当时的供应价部份) 借:应付账款-X供应商 贷:原材料或库存商品 回购抵账处理二、(不考虑税费) 1、 借:应付账款-X供应商(低于当时的供应价回购抵账) 贷:其他业务收入(低于当时的供应价回购抵账) 2、 借:其他业务支出(当时的供应价) 贷:原材料或库存商品(当时的供应价)
@池脉2422：如何处理抵帐的产品? -
后和13728881175…… 可以当做赠品
@池脉2422：抵账的会计分录怎么?抵账的会计分录怎么做
后和13728881175…… 销售商品时: 借:应收票据 39780 贷:主营业务收入 34000 应交增值税-销项税 5780 借:主营业务成本 27000 贷:库存商品 27000 退货时: 只需要和销货时做同样的会计分录,数据改成负数即可.
@池脉2422：流动资产抵账的账务处理是怎么走账的? -
后和13728881175…… 第一步:首先调整原作会计分录,将长期待摊费用分录用红字冲回,借:长期待摊费用 - 310000 贷:应付账款 /银行存款 等科目 -310000借:管理费用/制造费用等科目 -300000 贷:长期待摊费用 -300000第二步:然后做新的会计分录:例如:借:累计折旧 242000 固定资产清理 68000 贷:固定资产 310000(注意累计折旧,例如2007年5月拥有固定资产,按原值在6月计提折旧,直至你调账2012年9月的累计折旧应计提折旧合计金额)借:应付账款 50000 营业外收入 18000 贷:固定资产清理 68000
@池脉2422：固定资产抵帐如何处理
后和13728881175…… 要按抵账金额的5%交营业税及各项附加. 账务处理为: 1、固定资产转入清理: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 应交税费 2、抵账时(要计算固定资产处置损益) 借:在建工程 贷:固定资产清理 营业外收入(或借营业外支出)
@池脉2422：请问客户用实物抵账,应该怎么做账啊?谢谢 -
后和13728881175…… 收到手机卡的时候,应该是 借:库存商品 (不是自已单位内部消费,而是准备卖) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款 如果你不是作为库存商品入账的话 可以进入 借:低值易耗品(自已单位内部消费) 应交税费-增税(进项) 贷:应收账款
@池脉2422：电脑抵账该如何做账 -
后和13728881175…… 对你上回所做的凭证反方向走.你要是未收到发票,那你当时应该挂在其他应收款科目中了,电脑被那走了,你就凭他们出具的条. 2,你计入了固定资产了吧. 你就得做固定资产清理你收到发票了吗? 1.如果收到发票
@池脉2422：固定资产抵账的税务处理和账务处理怎么做?固定资产抵账的税务处理和
后和13728881175…… (1)借:固定资产清理累计折旧固定资产减值准备贷:固定资产(2)借:应付账款—甲企业贷:固定资产清理累计折旧固定资产减值准备营业外收入—处置固定资产利得
@池脉2422：库存材料抵账的会计分录及所需的相关手续资料? -
后和13728881175…… 1.抵账视同销售 附件用出库单和对方验收单收据等借 应付账款-供应商贷 营业收入 -轴承 应交税金-增值税2不开具增值税发票仍正常提税 不涉及多抵扣.
@池脉2422：单位间抵账的会计分录 -
后和13728881175…… 1、首先不知道你的租金是入什么科目,还有你说的“把应付帐款的租房租金用现金5000元付给应收单位抵房租”可不可以理解为: 之前房东已经给你们开发票 然后你挂了、“应付账款” 1)、即之前你们已经出过这样的一笔分录: 借:管理费用(生产成本等)-- 房租 5000 贷:应付账款 5000 2)、然后现在用现金支付这笔钱? 假如是的话: 借:应付账款 5000 贷:现金 5000 2、如不是这样理解的话 请把问题补充完整~ 3、祝你好运!
